|
| 三联锻造(001282)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求汽车产业是国民经济的重要支柱产业，具有涉及面广、市场潜力大、关联度高、消费拉动大的特点。汽车产业发展水平是衡量一个国家工业化水平、经济实力和科研创新能力的重要标志。汽车零部件制造行业是汽车工业的重
要组成部分。锻造工艺能够改变金属原子的组织形态，从而改进产品性能，是制造业核心工艺之一，在国民经济和社会发展中发挥着重要作用。公司主要产品为汽车锻造零部件，与汽车行业的发展息息相关。
（二）汽车行业发展现状
2023年，是全面贯彻落实党的二十大精神的开局一年，是特殊经济形式恢复发展的一年。汽车行业在党中央和国务院的领导下砥砺前行，创造出令人瞩目的成绩，2023年，汽车产销分别完成3,016.1万辆和3,009.4万辆，同
比分别增长11.6%和12%，产销量均创历史新高，实现两位数增长。
1、乘用车市场情况
我国乘用车连续9年超过2,000万辆，在转型调整过程中，自2020年以来，乘用车销量呈现稳步增长的态势。
2023年，乘用车市场竞争加剧，同时伴随市场日趋回暖，购车需求进一步释放，我们乘用车市场形式逐渐好转，回归正常节奏，有效拉动了汽车增长。2023年，乘用车产销分别完成2,612.4万辆和2,606.3万辆，同比分别增长9.6%和10.6%。
2、新能源汽车市场情况
绿色低碳不仅是全球汽车产业转型升级的重要方向，也是中国汽车产业落实、实现高质量发展的重要内涵。我国一直致力于推动绿色能源低碳转型，为新能源汽车产业提供全方位支持。为稳定市场预期、促进汽车产业高质量
发展，我国新能源汽车车辆购置税减免政策延续至2027年底，减免力度分年度阶梯性退坡；新能源乘用车车辆购置税从全部免征优化为限额免征。在政策和市场的双重作用下，2023年，新能源汽车产销分别完成958.7万辆和949.5万辆，同比分别增长35.8%和37.9%。市场占有率达到31.6%，高于上年同期5.9个百分点。
3、商用车市场情况
近来年，我国商用车市场销量跌宕起伏。2020年受国三产品淘汰，治超趋严以及基础建设投资等因素的拉动，商用车市场大幅增加，产销达到峰值；随后2021年市场需求出现下降；2022年跌落谷底，为2009年以来的最低水平；2023年，受宏观经济稳中向好、消费市场需求回暖因素影响，加之各项利好政策的拉动，商用车市场谷底回弹，实现恢复性增长。2023年，商用车产销分别完成403.7万辆和403.1万辆，同比分别增长26.8%和22.1%。
4、进出口情况
2023年，汽车出口再创新高，成为拉动汽车产销量增长的重要力量。汽车出口491万辆，同比增长57.9%，出口对汽车总销量增长的贡献率达到了55.7%。
（相关数据来源于中国汽车工业协会）
（三）公司业绩的主要驱动因素
我国经济运行保持持续恢复态势，积极因素累计增多，经济长期向好趋势依旧稳固。2023年，整体市场销量呈“低开高走，逐步向好”特点。年初，受传统燃油车购置税优惠和新能源汽车补贴政策退出、春节假期提前、部
分消费提前透支等因素影响，汽车消费恢复相对滞后，前两个月累计产销较同期明显回落；3-4月，价格促销潮对终端市场产生波动，汽车消费处于缓慢恢复过程中，汽车行业经济运行总体面临较大压力；5-10月，在国家及地方政策推动下，加之地方购车促销活动等措施延续，市场需求逐步释放，“金九银十”效应重新显现；11月以来，市场延续良好发展态势，叠加年末车企冲量，汽车市场向好态势超出预期，产销量创历史新高。报告期内，公司实现营业收入123,564.75万元，较上年同期增长17.71%；实现归属于上市公司股东的净利润12,543.10万元，较上年同期增长32.17%；实现扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润11,188.63万元，较上年同期增长27.71%。截止报告期末，公司资产总额184,580.09万元，较上年同期增长41.14%，归属于上市公司股东的所有者权益144,413.32万元，较上年同期增长124.65%。新能源汽车行业的快速发展也带动了市场对于相关零部件的需求，公司来自新能源汽车的产品收入从2020年的512.18万元上涨到2023年的19,117.09万元，占主营业务收入的比例从0.87%快速增长到16.57%，收入和占比均快速增长。公司新能源汽车零部件业务处于高速增长期，公司未来新能源汽车零部件业务的收入和占比也将快速增长。报告期内，公司主要建设项目为募投项目，各募投项目的建设情况详见本节七、5、（2）募集资金承诺项目情况。
（四）公司的市场地位
从汽车零部件供应商体系的角度看，是否进入国际知名零部件集团的供应商体系、进入的数量以及零部件集团在百强榜中的排名等，亦为衡量汽车零部件企业市场地位的重要指标之一。在国际知名汽车零部件集团百强榜中，
公司已进入其中11家，其中博世、采埃孚和麦格纳名列2023年全球汽车零部件企业百强榜前五名，凸显出公司在行业内的市场地位。因汽车零部件企业一般生产多种产品，不同企业生产的产品单位重量差异较大，需综合考虑其他指标衡量汽车锻件企业的市场地位。其中轮毂轴承类和高压共轨类为公司代表性产品，可反映公司市场地位。公司的轮毂轴承类产品中销量最大的为轴轮、外轮，轴轮和外轮配套使用，公司内销的轴轮主要应用于国内乘用车。每台乘用车四个车轮需使用四个轴轮，因此可以根据我国乘用车2023年度销量数据，估算公司轴轮产品的市场占有率约为11.56%。公司的高压共轨产品主要应用于商用车中卡车的柴油发动机上，少量用于乘用车。柴油发动机一般采用高压共轨系统或其他燃油喷射系统，每台卡车如果采用高压共轨系统，则仅使用一根高压共轨。根据我国2023年度卡车销量数据和公司高压共轨产品销量，估算高压共轨产品的市场占有率约为41.87%。我国卡车主要为柴油发动机，卡车销量数据包括采用高压共轨系统的卡车和未采用高压共轨系统的卡车销量数据。因无法获取采用高压共轨系统和非高压共轨系统卡车比例，因此上述计算的公司高压共轨产品国内市场占有率可能低于实际情况。展望2024年，我国经济工作将坚持稳中求进、以进促稳、先立后破、宏观经济会持续回升向好，有助于汽车行业的稳定增长。随着国家促消费、稳增长政策的持续推进，促进新能源汽车产业高质量发展系列政策的实施，包括开展汽车以旧换新政策和延续车辆购置税免征政策，深入推进新能源汽车及基础设施建设下乡等措施的持续发力，将会进一步激发市场活力和消费潜能。预计2024年，汽车市场将继续保持稳中向好发展趋势。在此背景下，公司将继续秉承稳健的发展战略，聚焦主业，稳步经营，不盲目追求扩张，也不以牺牲产品质量和承担高风险来换取业务的增长，致力成长为一家让投资者放心的高质量上市公司。
四、主营业务分析
1、概述
参见本节“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
适用□不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 不适用
（）公司实物销售收入是否大于劳务收入是□否行业分类 项目 单位2023年2022年 同比增减轮毂轴承类 销售量 万件 1,966.47 1,703.66 15.43%生产量 万件 1,936.72 1,669.68 15.99%生产量 万件 2,322.41 1,877.64 23.69%生产量 万件 1,137.57 936.61 21.46%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明适用□不适用注：上表同比增减计算若存在差异，系件数转化为万件数四舍五入所致。
（1）高压共轨类期末库存量较期初增长32.35%，主要系不锈钢高压共轨增加所致。
（2）转向节类本期销售量较上期销售量增长42.29%，主要系控制臂销量增加所致。
（3）轴类本期销售量、生产量、库存量均较上期分别增长75.91%、76.54%、52.11%，主要系平衡轴、曲轴销量增长所致。
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况□适用 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□是 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
前五名客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上的股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中不拥有直接或间接的权益。
前五名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上的股东、实际控制人和其他关联方在主要供应商中不存在直接或间接拥有的权益。
3、费用
销售费用 9,022,965.80 6,102,333.36 47.86% 主要系公司业务规模扩大，各项销售费用支出相应增多所致管理费用 45,816,848.48 38,919,086.35 17.72%财务费用 -1,622,561.04 9,309,918.16 -117.43% 主要系公司本年度因现金流得到改善，借款减少以及因汇率变化使得汇兑收益增加所致研发费用 78,299,055.72 55,511,314.27 41.05% 主要系公司本年度加大研发投入，研发相关职工薪酬、材料费、模具费等增多所致
4、研发投入
适用□不适用
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响散热片冷锻及机加工工艺研发 研究铜合金冷锻工艺及机加工工艺，实现散热片生产线建立，批量供货能力。 进行中 完成铜合金散热片生产线建立，并实现批量供货。 扩展公司的业务范围，提高销售收入。有色金属冷锻及机加工工艺研发 增加产品类型，扩大业务范围。 进行中 完善该类产品工艺，实现批量化生产。 扩展公司的业务范围，提高销售收入。非调质钢产品锻造晶粒度细化工艺研究 通过模具结构设计，研究各工序变形量大小对晶粒度的影响，提升产品的质量和一次合格率。 已完成 通过模具设计优化及工艺优化，解决非调质钢局部晶粒度不均匀，局部超差问题。 提升技术水平，提升核心竞争力。锻造旋压一体成型工艺研究 结合公司成形工艺多样化的优势，采用锻旋一体复合工艺实现复杂锻件的成形。 已完成 实现电机壳、壳体等产品的锻旋一体成形。 扩展公司的业务范围，提高销售收入。级进式反向锻造旋压复合成形大型薄壁壳体技术研发 结合公司成形工艺多样化的优势，采用锻旋一体复合工艺实现大型薄壁壳体的成形。 进行中 完善大型薄壁壳体成形工艺，实现大型壳体批量供货。 扩展公司的业务范围，提高销售收入。深孔类锻件成型工艺研发 针对深孔类锻件工艺研发，实现深孔的锻造成形。 进行中 空心轴类产品深孔实现锻造成形，锻件减重10%以上，减少原材料用量，降低成本。 降低空心轴类产品的制造成本，提升该类产品的竞争力。新能源汽车半轴的加工工艺研究 半轴类产品的机加工工艺研究，优化机加工工艺参数。 进行中 完善半轴类产品加工工艺，实现批量供货能力。 扩展公司的业务范围，提高销售收入。不锈钢锻造工艺研发 加强不锈钢产品的工艺研发，优化工艺，提高模具寿命和优化机加工工艺参数。 进行中 提高模具寿命及刀具寿命，降低制造成本。 降低制造成本，提升产品的市场竞争力。轿车等速万向节热冷联合精锻工艺研究 研究轿车等速万向节热冷联合精锻工艺，建立等速万向节生产线。 进行中 完成生产线的建立并投入生产，具备等速万向节的生产能力。 扩展公司的业务范围，提高销售收入。铝锻件机加工工艺研发 铝合金产品的机加工工艺研究，优化机加工工艺参数。 进行中 完善铝锻件加工工艺，实现批量供货能力。 扩展公司的业务范围，提高销售收入。主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响碳素结构钢余热淬火工艺研究及应用 通过余热淬火工艺试验，实现余热淬火工艺的批量应用。 已完成 实现部分碳素结构钢实现余热淬火工艺替代传统的调质工艺。 降低制造成本，提升产品的市场竞争力。凸轮轴类锻件立锻工艺研发 凸轮轴类产品实现立锻，减少加工余量，提高材料利用率。 进行中 凸轮轴类实现立锻，综合材料利用率达到92%以上。 降低制造成本，提升产品的市场竞争力。外轮类产品模具寿命提升研究 通过模具结构研究和模具新材料试验，提升模具寿命，降低模具成本。 进行中 外轮类产品模具寿命达到4千以上，解决由于结构不合理导致的模具开裂问题。 降低制造成本，提升产品的市场竞争力。长轴类锻件平锻工艺研究 加强平锻工艺研究，实现大镦粗比锻件的成形。 已完成 采用多道次生产工艺，实现长轴类产品的批量生产。 提升生产效率，降低成本，提升竞争力。乘用车铝合金控制臂锻造工艺对其组织性能影响研究 通过模具结构及过程控制试验，解决控制臂粗晶问题。 已完成 提高成品的合格率。 降低制造成本，提升产品的市场竞争力。近闭式预成形工艺应用于杆、轴类锻件研究 通过模拟仿真，对模具结构进行优化，该类产品采用近闭式成形工艺，提高材料利用率。 已完成 杆、轴类锻件综合材料利用率达到90%以上。 降低制造成本，提升产品的市场竞争力。控制臂锻件切冲校复合模结构研究与应用 通过复合模具结构应用，提升生产效率。 已完成 控制臂类产品实现冲校复合模应用。 提升生产效率，降低成本，提升竞争力。新能源车用齿轮精密成型工艺研究 通过加强闭式锻工艺研究，实现新能源车齿轮精密成形。 已完成 提高产品材料利用率，提高班产，降低制造成本。 降低制造成本，提升产品的市场竞争力。新能源电机轴（空心轴）的机加工艺开发 空心轴类产品的机加工工艺研究，优化机加工工艺参数。 已完成 完善空心轴类产品加工工艺，实现批量供货能力。 扩展公司的业务范围，提高销售收入。
5、现金流
（1）2023年投资活动产生的现金流量净额较2022年减少31,120.82万元，主要系募集资金到位，闲置募集资金现金管理，导致投资活动现金流出增加所致；
（2）2023年筹资活动产生的现金流量净额较2022年增加42,583.58万元，主要系募集资金到位所致；（3）2023年现金及现金等价物净增加额较2022年增加11,868.13万元,主要系募集资金到位所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□适用 不适用
五、非主营业务分析
适用□不适用
局公告〔2023〕43号）文件，自2023年1月1日至2027年12月31日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额。该事项计入其他收益，短期内具有持续性，其他政府补助无持续性。信用减值损失 -7,512,283.06 -5.54% 主要系计提的应收款项减值准备 否资产处置收益 -62,325.37 -0.05% 主要系固定资产处置损益 否
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
所致
存货 270,872,234.19 14.68% 262,444,915.67 20.07% -5.39%
长期股权投资 4,000,000.00 0.22% 0.22% 主要系购买合营企业联盛芯能股权所致固定资产 505,755,264.86 27.40% 447,468,758.48 34.22% -6.82%多，期末尚未完成安装调试并验收的设备较多所致使用权资产 29,990,966.23 1.62% 31,163,739.92 2.38% -0.76%合同负债 626,906.84 0.03% 346,037.45 0.03% 0.00%长期借款 58,424,478.08 4.47% -4.47% 主要系本年度公司对长期借款进行偿还所致其他债权投资 142,269,369.86 7.71% 7.71% 主要系公司购买大额存单所致财产品及待抵扣增值税增多所致一年内到期的预计负债 2,262,839.71 0.17% -0.17% 主要系上年子公司鑫联精工涉诉事项在本年度判决，上年因未决诉讼计提的预计负债在本期结转所致响所致专项储备 2,794,826.99 0.15% 0.15% 主要系计提的安全生产费境外资产占比较高□适用 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
其他变动主要系暂时闲置的募集资金现金管理持有期间，计提的归属于报告期的投资收益。其中交易性金融资产持有期间投资收益145,325.00元，已在出售时兑付。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
七、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
资项目外，部分闲置募集资金用于现金管理及暂时补充流动资金。 0经中国证券监督管理委员会《关于同意芜湖三联锻造股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]691号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票2,838万股，每股发行价27.93元，募集资金总额为人民币79,265.34万元，扣除各类发行费用12,053.53万元，募集资金净额为人民币67,211.81万元。上述募集资金到位情况经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2023年5月17日出具容诚验字[2023]230Z0132号《验资报告》。截止2023年12月31日，公司累计使用募集资金30,028.09万元，临时性补充流动资金4,800万元，尚未使用的募集资金余额为32,610.33万元（含利息及投资收益226.61万元）。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
（1） 本报告期
投入金额 截至期末累
计投入金额
（2） 截至期末投资
进度（3）＝
（2）/（1） 项目达到预
定可使用状
态日期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 项目可行性
是否发生重
大变化
承诺投资项目
精密锻造生产线技改
及机加工配套建设项
目 否 23,111.87 23,111.87 10,161.31 10,161.31 43.97%2025年05月31日 不适用 否高性能锻件生产线（50MN）产能扩建
（1） 本报告期
投入金额 截至期末累
计投入金额
（2） 截至期末投资
进度（3）＝
（2）/（1） 项目达到预
定可使用状
态日期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 项目可行性
是否发生重
大变化
研发中心建设项目 否 6,264.36 6,264.36 1,022.35 1,022.35 16.32%2026年05月31日 不适用 否补充流动资金 否 8,000 8,000 8,000 8,000 100.00% 不适用 否承诺投资项目小计 -- 43,468.18 43,468.18 23,028.09 23,028.09 -- -- -- --超募资金投向无补充流动资金（如有） -- 7,000 7,000 -- -- -- --超募资金投向小计 -- 7,000 7,000 -- -- -- --合计 -- 43,468.18 43,468.18 30,028.09 30,028.09 -- -- 0 -- --分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 精密锻造生产线技改及机加工配套建设项目截至2023年12月31日尚未达到预定可使用状态；
高性能锻件生产线（50MN）产能扩建项目截至2023年12月31日尚未达到预定可使用状态；
研发中心建设项目截至2023年12月31日尚未达到预定可使用状态。
项目可行性发生重大
变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用2023年5月25日，公司召开了第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第九次会议审议通过了《关于部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金7,000.00万元用于永久性补充流动资金，占超募资金总额的29.48%。募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用2023年5月25日，公司召开了第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第九次会议审议通过了《关于募集资金置换已投入自有资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的5,622.89万元及已支付的发行费用220.94万元，公司置换金额合计为人民币5,843.84万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用2023年6月30日，公司召开了第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币9,000.00万元（含）闲置募集资金暂时补充流动资金，仅限于与公司主营业务相关的生产经营使用，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期归还至募集资金专户。截止2023年12月31日，公司已使用该笔资金中的4,800.00万元。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向2023年5月25日，公司分别召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第九次会议审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金（含超募资金）及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的情况下，使用不超过人民币45,300.00万元的闲置募集资金（含超募资金）和不超过人民币8,000.00万元的自有资金进行现金管理，有效期自公司2023年第一次临时股东大会审议通过之日起12个月内，在前述额度和有效期限内，可循环滚动使用。
截止2023年12月31日，公司尚未使用的募集资金32,610.33万元（含利息），其中8,610.33万元存放在公司募集资金专户中，24,000.00万元暂时闲置募集资金用于现金管理。公司尚未使用的募集资金将用于投入公司承诺的募投项目。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无。
（3）募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用□不适用
件研发；汽车零部件及配件制造；汽车零配件批发；汽车零配件零售；新能源汽车电附件销售；新能源原动设备制造；电机制造；电池零配件销售；机械设备研发；
机械零件、零部件加工；机械零件、零部件销售（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目） 9,300.00 45,078.32 16,060.39 40,948.96 2,907.75 2,736.60
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
适用□不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。□是 否
|
|