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| 开创电气(301448)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
注：⑴其他：指合并报表中公司主营业务相关除整机外的商品。
⑵其他：指销售模具。
四、非主营业务分析
适用□不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
无
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用□不适用
注：⑶项目进度=累计投入金额/项目投资总额，“年产200万台锂电电动工具生产项目”同。
4、以公允价值计量的金融资产
适用□不适用
注：⑷截止2024年6月30日，公司期末持有的理财产品原值120,000,000.00元。
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
许可〔2023〕1064号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票20,000,000股，每股面值32,000,000.00元（不含税），减除其他与发行权益性证券直接相关的发行费用人民币27,809,902.40元后，募集资金净额为人民币303,190,097.60元。募集资金已于2023年6月14日划至公司指定账户。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于 年 月 日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具信会师报字〔2023〕第ZF10969号《浙江开创电气股份有限公司验资报告》。
报告期内，公司投入募集资金总额为7,159.63万元；截至2024年6月30日，公司累计投入募集资金总额8,796.57 21,972.30为 万元；尚未使用的募集资金余额为人民币 万元（含利息及理财收益净额）。注：⑸年产200万台锂电电动工具生产项目投资金额：20,365.32万元为变更前募集资金投资项目“年产100万台手持式锂电电动工具生产线建设项目”对应募集资金专户截止到2023年12月31日的全部余额（含利息收入及理财收益），下同。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(2) 截至期末投
资进度(3)
＝(2)/(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止报
告期末
累计实
现的效
益 是否
达到
预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
年产100万台手持
式锂电电动工具生
产线建设项目 是 20,217 不适用 是年产100万台交流电动工具建设项目 是 6,818.46 不适用 是研发中心项目 是 3,659.88 不适用 是补充营运资金 是 15,000 不适用 是营销网络拓展及品日 不适用 否通过新设新加坡公司在越南投资建设年产80万台手持式电动工具及零配件生产项目 是 6,102.01 6,102.01 3,290.47 4,879.38 79.96%2025年08月31⑹日 不适用 否年产200万台锂电电动工具生产项目 是 20,365.32 20,365.32 3,800 3,800 18.66%2028年05月31日 不适用 否承诺投资项目小计 -- ⑺30,467.33 ⑻无计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 1、原募投项目于2020年1月立项，是基于当时对国内外电动工具市场的发展状况和前景而作出的。由于2020年以来，全球经济遭受重创，国际贸易和投资萎缩，全球产业链供应链遭受冲击。同时，中美之间的贸易摩擦、俄乌战争、地缘政治等不确定因素都对公司的生产经营带来新的挑战。其次，公司首次公开发行股票募集资金净额少于《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》中的募投项目拟投入的募集资金。鉴于上述原因及公司首次公开发行股票实际募集资金情况，为进一步促进公司业务发展，提高募集资金使用效率，按照项目的轻重缓急等实际情况，本着审慎投资、降低投资风险及对投资者负责的原则，公司主动适应市场变化于2023年9月9日召开了第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十一次会议，并于2023年9月19日召开2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意公司：调减“营销网络拓展及品牌建设提升项目”投资额、实施内容并增加实施主体星河科技、丁宇商务，并向子公司提供借款以实施募集资金投资项目；取消“年产100万台交流电动工具建设项目”、“研发中心项目”及“补充营运资金”。
3、截至2024年6月30日，营销网络拓展及品牌建设提升项目、通过新设新加坡公司在越南投资建设年产80万台手持式电动工具及零配件生产项
目尚未建设完成，暂无法计算项目预计收益。
项目可行性发生重
大变化的情况说明 1、原募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）于2020年1月立项，是基于当时国内外电动工具市场的发展状况和前景而作出的。由于2020年以来，全球经济遭受重创，国际贸易和投资萎缩，全球产业链供应链遭受冲击。同时，中美之间的贸易摩擦、俄乌战争、地缘政治等不确定因素都对公司的生产经营带来新的挑战。其次，公司首次公开发行股票募集资金净额少于《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》中的募投项目拟投入的募集资金。鉴于上述原因及公司首次公开发行股票实际募集资金情况，为进一步促进公司业务发展，提高募集资金使用效率，按照项目的轻重缓急等实际情况，本着审慎投资、降低投资风险及对投资者负责的原则，公司主动适应市场变化，决定终止“年产100万台交流电动工具建设项目”、“研发中心项目”，募集资金不再用于补充营运资金；同时调减“营销网络拓展及品牌建设提升项目”投资额、调整实施内容并增加实施主体。公司目前主要销售来自海外，面对中美之间的贸易摩擦、地缘政治等不确定因素影响，应海外主要客户保障供应链稳定的要求，为了规避风险并持续扩大海外业务，分散生产基地已成为公司应对宏观风险的必要手段；当前产业链中一些企业已陆续开始布局东南亚，相关产业聚集逐步形成，同时作为下一个产业转移的主要承接地，东南亚地区劳动力相对丰富，生产要素优势明显。鉴于以上因素考虑，公司拟新增“通过新设新加坡公司在越南投资建设年产80万台手持式电动工具及零配件生产项目”，并通过向实施主体以注资及提供借款的方式以实施募投项目。具体内容详见公司于2023年9月11日披露的《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2023-031）。
2、基于公司整体发展战略，为丰富公司产品结构，更好地满足公司未来发展的需要，本着审慎投资、降低投资风险及对投资者负责的原则，公司主动适应市场变化，决定将“年产100万台手持式锂电电动工具生产线建设项目”变更为“年产200万台锂电电动工具生产项目”，同时拟在浙江省金华市金东区新设全资子公司浙江海纳电器有限公司以实施新募投项目。具体内容详见公司于2024年4月30日披露的《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2024-032）。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 适用报告期内发生2024年4月29日公司召开了第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十八次会议，并于2024年5月10日召开了2023年年度股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意将“年产100万台手持式锂电电动工具生产线建设项目”变更为“年产200万台锂电电动工具生产项目”，同时在浙江省金华市金东区新设全资子公司浙江海纳电器有限公司作为本次募集资金投资项目的实施主体，实施新的“年产200万台锂电电动工具生产项目”。公司拟使用募集资金向相关实施主体增加注册资本及提供借款以实施募投项目。募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截至2024年06月30日，除用于结构性存款100,000,000元外，其余尚未使用的募集资金余额119,722,973.65元，存放在公司募集资金专户内。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。注：⑹2025年8月31日系“通过新设新加坡公司在越南投资建设年产80万台手持式电动工具及零配件生产项目”一期建设达到预定可使用状态日期，二期项目建设开工时间计划在一期项目正式投产后，根据市场情况确定，下同。⑺募集资金净额为公司调整募集资金用途后实际投入募集资金投资项目总额。⑻募集资金承诺投资总额为公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》中的募集资金投资项目拟投入的募集资金。
（3）募集资金变更项目情况
适用□不适用
(2) 截至期末投资
进度
(3)=(2)/(1) 项目达到预定
可使用状态日
期 本报告期实现
的效益 是否达到预计
效益 变更后的项目
可行性是否发
生重大变化
年产200万台
锂电电动工具
生产项目 年产100万台
手持式锂电电
动工具生产线
建设项目 20,365.32 3,800 3,800 18.66%2028年05月31日 不适用 否通过新设新加坡公司在越南投资建设年产80万台手持 年产100万台交流电动工具建设项目研发中心项目 6,102.01 3,290.47 4,879.38 79.96%2025年08月31日 不适用 否式电动工具及零配件生产项目 补充营运资金营销网络拓展及品牌建设提升项目 营销网络拓展及品牌建设提合计 -- 30,467.33 7,159.63 8,796.57 -- -- 0 -- --变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 报告期内，公司“年产100万台手持式锂电电动工具生产线建设项目”变更为“年产200万台锂电电动工具生产项目”。
公司产品由之前交流为主，向交流+锂电并重发展。交流产品未来一段时间将继续存在，并在一些工业级、专业级环境下，发挥不可替代的作用，但是锂电产品在家用DIY环境中，将逐步取代交流工具。2023年度，公司锂电产品的销售占比不到总销售收入的10%，国内外先进同行比如博世、江苏东成等锂电产品的销售额已达到企业销售收入的40%，甚至更高。根据咨询机构弗若斯特沙利文相关数据，预计到2025年全球直流电动工具整体市场规模有望达到近220亿美元（不含工具零配件），预期复合年均增长率达9.9%。因此，原募投项目建设规模需做必要调整。此外，原募投项目是2019年公司根据市场情况制定，原募投项目制造水平和方式已无法满足公司未来发展需要。随着锂电技术和产品的快速发展，为了应对市场竞争，提升生产效率，降低成本，满足市场需要，有必要对原募投项目进行调整。新募投项目拟选址为浙江省金华市金东区（金义新区），2020年5月经浙江省政府批准设立金义新区，为浙江省第5个、也是面积最大的省级新区；同年9月国务院批复设立中国（浙江）自由贸易试验区金义片区。金义新区区位具备优势，辐射带动能力强。从全国范围看，金义都市新区地处长三角经济圈和海西协作区交汇地，是长三角向内地辐射的重要节点，既便于承接沿海发达地区的产业转移，又可辐射带动周边内陆地区的发展。从全省范围看，金义都市新区位于浙江省版图的中心点，在地理位置上可以称之为“浙江之心”。从金华局部看，金义都市新区位于浙中城市群“工”字形城市布局的中间地段，与金华市区和义乌两个城市中心的距离在20～30公里，与市内其他城市的直线距离大多在50公里左右。金义都市新区处在这一特殊的地理位置，发展腹地大，区位优势明显。综上，基于公司整体发展战略，为丰富公司产品结构，更好地满足公司未来发展的需要，本着审慎投资、降低投资风险及对投资者负责的原则，公司主动适应市场变化，决定将“年产100万台手持式锂电电动工具生产线建设项目”变更为“年产200万台锂电电动工具生产项目”，同时拟在浙江省金华市金东区新设全资子公司浙江海纳电器有限公司以实施新募投项目。2024年4月29日公司召开了第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十八次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意对部分原募集资金投资项目进行战略调整，本次募集资金投资项目变更事项不构成关联交易。保荐机构对该议案发表了同意的意见。此次变更事项于2024年5月10日获得2023年年度股东大会审议通过。公司于2024年4月30日、2024年5月10日在巨潮资讯网披露了《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2024-032）、《2023年年度股东大会决议公告》（公告编号：2024-038）。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
适用□不适用
报告期内委托理财概况
（2）衍生品投资情况
适用□不适用
1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用□不适用体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 公司根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》等相关规定及其指南进行核算和列报无重大变化。报告期实际损益情况的说明 报告期内已交割外汇衍生品合同产生投资收益-3.9万元。套期保值效果的 公司在日常经营过程中会涉及外币业务，公司为防范汇率波动风险，有必要根据具说明 体情况，开展与日常经营需求相关的外汇衍生品交易业务，以降低公司持续面临的汇率或利率波动的风险。2024年上半年美元兑人民币汇率上行幅度大，存在高于锁汇汇率的情况，但公司以锁汇保值为宗旨，而不是以投机追求最大收益为目的，所以公司套期保值业务达到了锁定业务合同利润的目标。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 1、市场风险：当国际、国内经济形势发生变化时，相应的汇率、利率将可能对公司衍生品交易产生不利影响，公司将及时根据市场变化调整策略。2、流动性风险：公司拟开展的衍生品投资业务性质简单，交易的期限均根据公司目前的业务情况及未来的收付款预算进行操作，基本在一年以内，对公司流动性没有影响。3、履约风险：公司衍生品投资交易对手均为信用良好且与公司已建立长期业务往来的银行，无投机性操作，基本不存在履约风险。4、其它风险：在开展业务时，如操作人员未按规定程序进行衍生品投资操作或未充分理解衍生品信息，将带来操作风险；如交易合同条款的不明确，将可能面临法律风险。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 1、远期外汇合约及期权合约报告期内产生的投资收益为人民币-3.9万元；2、公司开展的衍生品投资主要针对具有较强流通性的货币，市场透明度大，成交价格和当日结算单价能充分反映衍生品的公允价值，公司依据《企业会计准则第39号——公允价值计量》等进行确认计量，公允价值基本按照银行、路透系统等定价服务机构提供或获得的价格厘定。对远期外汇/期权合约公允价值的分析以截止报告期末未到期签约金额*远期美元外汇牌价与远期外汇/期权合约的交割汇率差额确认公允价值变动损益。涉诉情况（如适用） 未涉诉衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)2024年01月25日衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有)2024年02月21日注：⑼初始投资金额、期初金额、报告期内售出金额、期末金额单位为万美元。2）报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用□不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2024年01月22日 公司会议室 实地调研 机构 德邦证券家电研究所谢丽媛、纪向阳 公司经营情况、未来发展规划等 详见公司2024年1月22日披露于中国证监会指定的创业板信息披露网站上的《301448开创电气投资者关系管理信息20240122》编号：
2024-001
2024年05月08日 全景网“投资者关系互动平台”（https://ir.p5w.net） 网络平台线上交流 其他 参与公司2023年度网上业绩说明会的投资者 关于公司产品、运营、管理等方面的内容暨2023年年度报告业绩说明会 详见公司2024年5月8日披露于中国证监会指定的创业板信息披露网站上的《301448开创电气投资者关系管理信息20240508》编号：
2024-002
2024年05月16日 公司会议室 电话沟通 机构 金鹰基金洪梓超博时基金柴琪琬华福证券纪向阳 公司经营情况、未来发展规划等 详见公司2024年5月16日披露于中国证监会指定的创业板信息披露网站上的《301448开创电气投资者关系管理信息20240516》编号：
2024-003
2024年05月22日 公司会议室 实地调研 机构 西南证券叶明辉、向旭晨甬兴资管徐晓浩 公司经营情况、未来发展规划等 详见公司2024年5月22日披露于中国证监会指定的创业板信息披露网站上的《301448开创电气投资者关系管理信息20240522》编号：
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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