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| 登云股份(002715)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求 1、行业发展概况
公司所处行业为汽车行业，行业的整体发展直接影响着公司的业绩。根据中国汽车工业协会数据显示，2023年，汽车产销分别完成3016.1万辆和3009.4万辆，同比分别增长11.6%和12%，全年实现两位数增长，乘用车市场表现良好，产销实现较快增长，商用车市场企稳回升，新能源汽车保持产销两旺发展势头。2023年，乘用车产销分别完成2612.4万辆和2606.3万辆，同比分别增长9.6%和10.6%；商用车产销分别完成403.7万辆和403.1万辆，同比分别增长26.8%和22.1%；新能源汽车产销分别完成958.7万辆和949.5万辆，同比分别增长35.8%和37.9%。
2、公司发展与行业发展的匹配性
2023年公司汽车零部件业务销售收入同比增长了2.92%，原材料、辅料等成本同比有所下降，毛利率上升，实现了扭亏为盈，与行业发展基本保持了一致。
3、行业发展预测
根据中汽协预测，2024年，我国经济工作将坚持稳中求进、以进促稳、先立后破。宏观经济会持续回升向好有助于汽车行业的稳定增长。我们相信，随着国家促消费、稳增长政策的持续推进，促进新能源汽车产业高质量发展系列政策实施，包括延续车辆购置税免征政策、深入推进新能源汽车及基础设施建设下乡等措施的持续发力，将会进一步激发市场活力和消费潜能。预计2024年，汽车市场将继续保持稳中向好发展态势，呈现3%以上的增长。
4、公司行业地位
公司及全资子公司被认定为“国家汽车零部件出口基地企业”、“国家高新技术企业”、“中国内燃机零部件行业排头兵企业”、“国家专精特新小巨人企业”、“广东省专精特新企业”等。公司多个产品被认定为广东省高新技术新产品，公司“登云牌”产品远销国内外市场，连续多年获得主机厂授予的“核心供应商”、“年度优秀（最佳）供应商”、“最佳合作奖”、“卓越质量表现奖”、“同步开发优秀奖”等荣誉称号。
四、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司实现营业总收入 54,438.99万元，较上年同期上升 7.33%；营业利润 3,299.49万元，较上年同期上升127.08%；利润总额为3,270.95万元，较上年同期上升126.63%；归属于上市公司股东的净利润 2,378.08万元，较上年同期上升 118.01%，基本每股收益 0.1723元/股，较上年同期上升118.01%；本报告期末，总资产102,778.84万元，较年初增加2.69%，归属于上市公司股东的所有者权益41,410.65万元，较年初增加6.21%。主要原因如下：
（1）报告期内，确认因存货而产生的资产减值损失（损失以“－”号填列）-894.12万元，同比减少10,287.28万元，降幅为92%；本期确认信用减值损失（损失以“－”号填列）-58.28万元，同比减少445.98万元，降幅为88.44%。
（2）报告期内气门主营收入44,858.28万元，同比上升2.92%；毛利率同比上升6.50%，实现毛利额10,961.55万元，同比增加3,143.29万元，同比上升40.20%。
（3）报告期内，金矿采选合质金归属于上市公司的主营业务收入9,213.38万元，同比增加2,377.53万元，同比上升34.78%。
（4）本期销售费用3,133.00万元，同比减少150.05万元，降幅4.57%，主要因本期三包索赔、仓储费用及其他减少。
（5）公司在报告期共开支管理费用5,581.86万元，同比下降1.32%；主要因中介费用、招待费及其他管理费用减少。
（6）报告期公司研发费用为1,204.32万元，同比减少339.18万元，同比下降21.97%。
（7）公司在报告期共列支财务费用 1,586.73万元，同比增加 159.74万元，增加 11.19% ；其中，利息支出1,813.28万元，同比减少245.58万元，降幅为11.93%；汇兑收益379.11万元，同比减少359.56万元，降幅为48.68%。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位2023年2022年 同比增减
汽车零部件 销售量 万支 2,676.01 2,587.42 3.42%生产量 万支 2,262.33 2,901.86 -22.04%库存量 万支 1,334.34 1,748.02 -23.67%□适用 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
无。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□是 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
4、研发投入
适用 □不适用
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响镍基合金楔横轧技术的研究与开发 开发镍基合金材料气门的楔横轧技术及工艺 正常开展 1、精度控制。轧制精度控制在0.15以内，不增加镦压前磨杆工序。
2、材料利用率。751
材料应达到电镦毛坯
的用料97.8%；
Ni30材料应达到电镦
用料的≥96%以上，常规奥氏体材料的材料利用率需要达到≥94.8%，马氏体材料要求材料利用率≥90.4%。
3、提升产能。预期建 降低材料成本
成后，节拍为每分钟生产8~10支气门，节拍为6~8S，8小时满时间产能为3840~4800支。发动机气门超高温镍基新材料的研究与开发 开展新型气门材料研究 已结题 开发出性价比高的新型气门超高温新材料替代进口的高温合金材料，以降低生产成本 降低材料成本车间辅料扫码管理系统的开发 开发辅料管理系统规范主要辅助材料的使用过程 正常开展 预计可降低年辅料用量3% 降低辅料成本气门生产监管系统的开发 开发满足车间生产的监管大屏系统 已结题 实现产品生产全过程的监控 生产效率得到提升船用中速机气门新产品的研发 开发新产品满足市场需求 已结题 开发的新产品能够满足客户技术要求，实现批量供货 提高公司销售收入德国MWM中速柴油机气门新产品的研发 开发新产品满足市场需求 已结题 开发的新产品能够满足客户技术要求，实现批量供货 提高公司销售收入车间新薪酬计酬管理系统的开发 研发一套全公司统一的车间工资计算管理系统软件 正常开展 实现与考勤系统、车间生产管理系统基本集成;实现定额班产计算，根据产量和定额计算出员工个人班产; 降低成本，增加效益电磁阀阀体零件新产品开发 开发新能源汽车电磁阀新产品满足市场需求 正常开展 开发出高效省材的制造工艺，并建立相应的产线，满足客户技术要求 提高公司销售收入广西源创前阀体新产品开发 开发喷射器中的阀体零件新产品满足市场需求 正常开展 开发的新产品能够满足客户技术要求，实现批量供货 提高公司销售收入复合加工柔性生产线的开发 开发设备多工序合一，结合产线调整，实行柔性化生产管理 正常开展 设备OEE同比提高10% 提高设备加工效率，提高产线产能偏心摩擦焊新设备的开发 设计开发新型的偏心摩擦焊设备 正常开展 实现偏心摩擦焊并应用于杆径大于16mm的大气门的稳定生产，并实现设备的智能化生产 提高大杆径气门量产规模
5、现金流
收入增加，导致销售商品、提供劳务收到的现金增加；本期期末产量降低，收入微涨，消化了部分库存，使得购买商品、接受劳务支付的现金和支付给职工以及为职工支付的现金明显减少；总体使得经营活动产生的现金流量净额大幅增加；
固定资产等长期资产投资减少，投资活动产生的现金流量净额明显减少； 上年度负债明显增加，上期筹资活动产生的现金流量净额大幅增加，本报告期债务规模同比平稳，筹资活动产生的现金流量净额同比明显减少；
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用 不适用
五、非主营业务分析
□适用 不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
额增加；
应收账款 131,789,110.在建工程 31,437,828.0短期借款 114,500,000.长期借款 80,294,580.0境外资产占比较高适用 □不适用资产的具体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险怀集发动机气门美国公司 境外子公司 11,060.2万元 美国伊利诺伊州 销售 全资子公司 327.40万元 26.71% 否
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
七、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
适用 □不适用
1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明报告期实际损益情况的说明 本期确认投资收益损失56.23万元套期保值效果的说明 缩小了公司合质金产品的价格波动范围衍生品投资资金来源 自筹资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 坚持专业化集中管理原则，确保专业人干专业事；坚持制度先行原则，通过完善制度、细化流程，规范运行；严守套保原则；坚持有限授权原则，严格控制套期保值规模；强化内控管理、强化监督检查。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 黄金T+D业务交易价格按照上海黄金交易所公开报价确定对公司衍 公司开展套期保值业务的相关审批程序符合国家相关法律、法规及公司《章程》的有关规定。在保证正常生产经营的前提下，公司开展与生产经营相关的套期保值业务，旨在充分利用金融市场的套期保值功能，生品投资及风险控制情况的专项意见 提高公司抵御市场波动和平抑价格震荡的能力，有利于规避风险，充分发挥公司竞争优势。公司已经制定了有关自产黄金套期保值的管理制度，为公司从事套期保值业务制定了具体操作规程及风险防范措施，公司开展套期保值业务是可行的，风险是可控的，不存在损害公司和全体股东利益的情形。我们同意公司开展套期保值业务。2）报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
无。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
□适用 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。□是 否
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