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| 帝欧家居(002798)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
降所致。
营业成本 1,079,754,416.58 1,379,378,673.42 -21.72% 主要系营业收入下降导致成本减少所致。
销售费用 134,213,967.01 191,238,599.63 -29.82% 主要系报告期内工程渠道收入下降，工程服务费相应减少所致。管理费用 90,925,144.51 104,607,094.49 -13.08% 主要系报告期内推行精细化管理同时停工损失同比减少所致。财务费用 72,526,625.60 78,904,410.33 -8.08% 主要系报告期内利息费用减少所致。所得税费用 -2,772,933.32 -3,740,110.25 25.86% 主要系报告期内递延所得税减少所致。研发投入 68,159,007.00 66,927,615.77 1.84% 无重大变化。经营活动产生的现金流量净额 6,373,849.83 296,328,961.86 -97.85% 主要系报告期内销售商品、提供劳务收到的现金同比减少所致。投资活动产生的现金流量净额 -15,376,060.55 -128,953,213.95 88.08% 主要系报告期内固定资产投资支出现金同比减少所致。筹资活动产生的现金流量净额 -62,102,497.90 -231,177,727.05 73.14% 主要系报告期内整体融资授信稳定，归还银行融资减少所致。现金及现金等价物净增加额 -71,094,532.93 -63,984,626.40 -11.11% 主要系报告期内归还银行融资及投资支付现金影响所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
收益。 否
公允价值变动损益 -48,918.58 0.08% 主要为公司持有中陶股权投资公允价值变动形成。 否资产减值 -11,553,283.35 19.93% 主要为计提的存货跌价准备。 否营业外收入 2,321,273.86 -4.00% 主要系报告期内对经销商的市场管理处罚收入。 否营业外支出 1,527,745.98 -2.64% 主要系报告期内对经销商的市场管理补偿支出。 否其他收益 18,702,321.96 -32.27% 主要为公司收到增值税退税 1,008万元及其他政府补贴。 其中增值税退税具有可持续性。信用减值损失 4,361,653.44 -7.53% 主要为本期间信用减值准备计提减少，以及转回部分单项计提信用减值准备。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
账款管理，通过现金或抵房方式收回货款所致。合同资产 无重大变化入一年内到期的非流动负债所致。
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
6、应收款
项融资 6,550,000.00 -5,447,215.01 1,102,784.99
上述合计 40,927,880.85 -48,918.58 -5,447,215.01 35,431,747.26金融负债 0.00 0.00 0.00其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
货币资金 261,671,966.35 银行承兑汇票保证金等，流动性受限制
固定资产 714,855,384.60 借款抵押无形资产 149,199,291.89 借款抵押
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
二期 自建 是 建筑
陶瓷 792,62
0.28 627,770
,526.89 自筹及
募集资
可转换公司
债券募集资
金运用可行
性分析报
告》
两组年产 1300万
㎡高端陶瓷地砖
智能化生产线项
目 自建 是 建筑
陶瓷 342,64
3.45 81,921,
003.11 募集资
可转换公司
债券募集资
金运用可行
性分析报
告》
合计 -- -- -- 1,135,263.73 709,691,530.00 -- -- -- -- -- -- --
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
资金，其余7,982.21万元以协定存款的方式存放在公司募集资金专用账户。 -
1、上表中尚未使用的募集资金总额包含了银行利息 1,010.39万元。
2、根据2024年半年度募集资金存放与实际使用情况，公司董事会编制了《2024年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报
告》，具体内容请见同日刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(3)＝
(2)/(1) 到预定
可使用
状态日
期 期实现
的效益 预计效益 行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
欧神诺八组年产
5000万平方高
端墙地砖智能化
生产线（节能减
排、节水）项目 否 72,000 71,146.9 26.14 51,695.54 72.66%2024年12月31日 - 不适用 否
两组年产 1300万㎡高端陶瓷地砖智能化生产线砖智能化生产线项目”的进展未达预期。2023年，国内经济整体恢复性增长，尽管国内商品房销售较去年同期两位数的下滑有所缓解，但房地产施工端、投资端仍相对谨慎。建筑陶瓷的市场需求在短期集中释放后，受宏观环境影响，居民消费需求疲软，行业整体产能利用率下降。尽管国内对房地产行业的扶持松绑政策逐渐开始全面推出，但政策效果仍需一段时间才能发挥显著作用。为更加高效、合理地使用募集资金，保证募集资金投资项目保质保量、稳步推进，经公司审慎研究，决定将募集资金投资项目达到预定可使用状态日期由2023年12月31日延期至2024年12月31日。项目可行性发生金。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用公司第五届董事会第六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。同意公司使用不超过人民币 40,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12个月，期满后归还至募集资金专用账户。具体情况详见公司于2023年3月24日在巨潮资讯网上披露的 2023-024、026号临时公告。2024年1月10日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金合计人民币 40,000万元全部归还至募集资金专户，使用期限未超过 12个月，公司已将上述募集资金的归还情况通知保荐机构和保荐代表人。具体情况详见公司于2024年1月11日在巨潮资讯网上披露的 2024-004号临时公告。公司第五届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。同意公司使用不超过人民币 40,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12个月，期满后归还至募集资金专用账户。具体情况详见公司于2024年1月13日在巨潮资讯网上披露的 2024-006、011号临时公告。截至2024年6月30日，公司已使用人民币 40,000万元的闲置资金暂时补充流动资金。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 公司第五届董事会第十二次会议、第五届监事会第十一次会议审议通过了《关于以协定存款方式存放募集资金的议案》，同意公司、子公司及子公司之全资子公司在不影响募投项目正常实施进度的情况下，将公开发行可转换公司债券募集资金的存款余额以协定存款方式存放，期限自董事会审议通过之日起不超过 12个月。具体情况详见公司于2023年11月22日在巨潮资讯网上披露的 2023-095至 097号临时公告，以及督导券商出具的相关核查意见。截止2024年6月30日，公司尚未使用的公开发行可转换债券募集资金 479,822,135.52元，其中 79,822,135.52元以协定存款的方式存放在公司募集资金专用账户，400,000,000.00元用于暂时补充流动资金。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 本报告期内，公司已根据相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金存放与实际使用情况的，不存在募集资金管理违规的情形。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
本报告期，欧神诺实现合并净利润 2,574,413.64元，按照会计准则，本期摊销并购欧神诺公允价值增值部分金额11,214,824.28元，扣除所得税费用后为 9,344,521.08元，因此欧神诺纳入本公司的合并净利润-6,770,107.44元。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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