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赢合科技(300457)经营总结 | 截止日期 | 2024-06-30 | 信息来源 | 2024年中期报告 | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析 三、主营业务分析 概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 规模有所下降。 营业成本 3,083,195,632.64 3,521,361,280.86 -12.44% 主要原因系收入下降引起成本的减少。销售费用 92,074,499.78 109,864,771.83 -16.19% 无重大变化管理费用 139,846,272.56 137,814,349.88 1.47% 无重大变化财务费用 -42,194,216.30 -5,311,842.97 -694.34% 主要原因系本期汇兑收益和利息收入增加。所得税费用 101,335,281.47 33,380,668.18 203.57% 主要原因系本期利润增加,当期应交所得税费用增加。研发投入 243,535,034.39 327,911,194.40 -25.73% 无重大变化经营活动产生的现金流量净额 -715,916,135.31 525,427,842.22 -236.25% 主要原因系客户回款放缓及票据到期兑付增加。投资活动产生的现金流量净额 -128,156,356.96 -116,632,306.77 -9.88% 无重大变化筹资活动产生的现金流量净额 -43,881,991.34 -578,812,227.41 92.42% 主要原因系本期支付给银行的票据保证金减少。现金及现金等价物净增加额 -885,066,094.82 -166,909,981.09 -430.27% 主要原因系经营活动现金流出。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 四、非主营业务分析 适用□不适用 值。 否 营业外收入 2,770,548.56 0.38% 否营业外支出 10,918,364.11 1.50% 否信用减值损失 136,464,336.61 18.70% 主要原因是应收账款按会计政策计提减值。 否其他收益 74,611,650.84 10.22% 主要原因是收到与收益相关的政府补助。 否 五、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 2、主要境外资产情况 □适用 不适用 3、以公允价值计量的资产和负债 适用□不适用 4、截至报告期末的资产权利受限情况 货币资金 436,852,386.94 开出银行承兑汇票保证金、保函保证金、外汇远期结售汇保证金等。 六、投资状况分析 1、总体情况 □适用 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □适用 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 适用□不适用 5、募集资金使用情况 □适用 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 (1)委托理财情况 □适用 不适用 公司报告期不存在委托理财。 (2)衍生品投资情况 适用□不适用 1)报告期内以套期保值为目的的衍生品投资 适用□不适用具体原则,以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 公司根据《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号--套期会计》《企业会计准则第37号--金融工具列报》相关规定及其指南,对远期外汇合约业务进行相应的核算和披露,与上一报告期相比未发生变化。报告期实际损益情况的说明 为有效规避和防范汇率风险,减少汇率波动对公司经营的影响,公司开展远期结汇等业务。报告期内,公司通过远期结汇实现交割收益9.56万元。套期保值效果的说明 公司开展外汇套期保值业务有效规避和防范汇率风险,降低了汇率波动对经营业绩的影响。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等) (一)公司对外汇套期保值的风险分析: 公司及控股子公司开展外汇套期保值业务是以正常生产经营为基础,以稳健为原则,以降低汇率风险为目的,不做无实际需求的投机性交易,不进行单纯以盈利为目的外汇交易,但进行外汇套期保值业务也存在一定的风险,主要包括: 1、信用风险:外汇套期保值交易中,若交易对手若出现违约,可能存在不能按照约定支付套期保值盈利的风险。 2、市场风险:因外汇行情波动较大,可能产生因标的汇率等市场价格波动引起外汇衍生品价格变动,造成亏损的市场风险。 3、操作风险:外汇套期保值业务专业性较强,复杂程度较高,可能由于操作失误、系统等原因导致在外汇资金业务的过程中带来损失。 (二)公司采取的风险控制措施: 1、公司开展的外汇套期保值业务以锁定成本、规避和防范汇率风险为目的,不做无实际需求的高风险投机交易。 2、公司已制定严格的《外汇套期保值管理制度》,对公司及合并报表范围内的子公司开展外汇套期保值业务的操作原则、审批权限、内部操作流程、 内部风险控制处理程序、信息披露等进行明确规定,控制交易风险。 3、公司将审慎审查与相关金融机构签订的合约条款,严格执行风险管理制度,以防范法律风险。 4、公司财经中心将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动,及时评估外汇衍生品交易的风险敞口变化情况,并定期向公司管理层报告,发现异常情况及时上报,提示风险并执行应急措施。 5、公司审计部将对公司开展外汇套期保值业务的决策、管理、执行等工作的合规性进行监督检查。 已投资衍生品报告期内 市场价格或产品公允价 值变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 公司外汇套期保值交易品种主要为远期外汇合约,根据每月底银行估值通知书中的价格作为合约的公允价值,根据执行价汇率与估值汇率的差额乘以名义本金确认期末公允价值变动损益。涉诉情况(如适用) 不适用衍生品投资审批董事会公告披露日期(如有)2024年03月27日2)报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。 (3)委托贷款情况 □适用 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用 不适用 八、主要控股参股公司分析 适用□不适用 斯科睿(惠州市)科技有限公司 注销 无实际业务主体,对本期业绩无重大影响。 主要控股参股公司情况说明 深圳市斯科尔科技股份有限公司,公司控股子公司,经营范围为:电子雾化器、电子雾化器的关键零部件及相关设 备的销售和研发;电子雾化器的技术咨询;电子雾化器的销售及相关配套业务;喷雾器具及生物科技保健品(不含药品)的销售及相关配套业务;国内贸易及技术进出口。(以上均不涉及外商投资准入特别管理措施项目,限制的项目须取得许可后方可经营),许可经营项目是:电子雾化器、电子雾化器的关键零部件及相关设备的生产。(不涉及外商投资准入特别管理措施)。 九、公司控制的结构化主体情况 □适用 不适用 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 适用□不适用 接待时间 接待地点 接待 方式 接待对 象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引 2024年05月22日 1、现场会议地点: 深交所811国际会议厅 2、网络直播地址: 深圳证券交易所“互动易” 平台“云访谈”栏目 (https://irm.cninfo.com会议结合网络远程直播 其他 参加深圳证券交易所“湾区引擎‘粤’强劲”主题集体业绩说明会的全体投资者 公司基本情况、2023年度及2024年第一季度业绩情况和公司战略规划;《投资者关系活动记录表》(2024-001) 巨潮资讯网:《投资者关系活动记录表》(2024-001)十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。是□否公司为践行中央政治局会议提出的“要活跃资本市场、提振投资者信心”及国务院常务会议指出的“要大力提升上市公司质量和投资价值,要采取更加有力有效措施,着力稳市场、稳信心”的指导思想,同时基于对新能源行业及公司未来持续发展前景的信心,以及对公司价值的认可,公司制定了“质量回报双提升”行动方案,不断提高公司核心竞争力和盈利能力,以提升公司质量和投资价值,切实履行上市公司责任,主要举措如下:1、深耕主业发展,致力打造世界一流锂电装备智造方案解决商公司生产的锂电池自动化装备主要包括涂布机、辊压机、分切机、卷绕机、叠片机、组装线等产品,广泛应用于锂电池生产的核心工序。公司深耕锂电设备领域18年,坚持“做精、做强”单机的产品战略,公司产品已获得国内外一线客户的认可,客户包括宁德时代、比亚迪、LG新能源、德国大众等国内外一流电池企业及车企。公司亦是国内率先“走出去”,直接获得海外客户订单的国内锂电设备公司之一,公司产品已经出口到德国、韩国、法国等多个国家。未来,公司将进一步提高全球化交付和服务体系建设,积极谋划开拓海内外新客户、新市场,抢抓全球新能源行业发展机遇,推动公司在更大的舞台上展现中国“智造”的实力,争取早日建设成为世界一流锂电装备智造方案解决商。电子烟业务方面,公司下属控股子公司斯科尔自2022年开始大力发展自有品牌业务,并获得欧洲电子烟新产品的TPD认证,凭借产品、技术和渠道资源等优势,在英国、德国及欧洲其他国家实现了较好发展,品牌知名度及美誉度不断提升。 2、坚持科技创新驱动,提升产品市场竞争力 科技创新是第一生产力。公司自创立以来,始终秉承“创新驱动发展”战略,建立了完善的研发创新体系,加大科 技创新投入力度,通过自主创新、引进创新及联合开发,不断优化产品性能和客户体验,促进创新的实施和推广,保持技术领先性。加强研究院、博士后科研工作站的投入和人才引进,持续提升科技创新能力。公司坚持对标全球领先技术、对标行业领先企业、对标全国领先范例,以技术升级与创新驱动产品性能及品质提升,巩固公司产品技术领先优势,持续打造公司不可或缺、不可替代的产品市场核心竞争力。 3、践行以高质量公司治理为根的理念,提升规范运作水平 公司将不断夯实公司治理基础,持续规范“三会一层”治理机制,充分发挥股东大会最高权力机构、董事会重大决 策、管理层执行、监事会监督,以及专门委员会为董事会重大决策专业把关的作用。规范公司及股东的权利义务,防止滥用股东权利、管理层优势地位损害中小投资者权益。引导中小投资者积极参加股东大会,为各类投资者参与重大事项决策创造便利,增强投资者的话语权和获得感。公司将不断完善法人治理结构、健全内部控制体系建设、强化风险管理,提升决策水平,实现公司发展的良性循环,为公司股东合法权益提供有力保障。公司管理层将进一步提升经营管理水平,不断提高公司核心竞争力、盈利能力和全面风险管理能力,以期实现更高质量发展,回馈广大投资者。 4、强化信息披露,有效传递投资价值 公司严格按照有关法律法规以及《公司章程》《信息披露管理制度》等相关制度规范要求履行信息披露义务,突出 信息披露的重要性、针对性,主动披露对投资者投资决策有用的信息,强化行业竞争、公司业务等关键信息披露,减少冗余信息披露。公司高度重视投资者关系管理工作,不断强化与投资者的沟通交流,将继续通过业绩说明会、调研参观、互动易、投资者热线等多种沟通渠道与投资者沟通,让投资者充分了解公司所处的行业特征、生产经营情况等有助于投资者决策的信息,增进公司与投资者双方的互动与互信,更好地传递公司的投资价值,增强投资者对公司的认同感,树立市场信心。 5、践行以投资者为本的理念,切实回报股东 公司牢固树立以投资者为本的理念,通过持续聚焦主业,提升公司业绩,夯实行业领先地位,积极传递公司价值等 多种途径提振资本市场表现,并充分利用现金分红等措施与全体股东分享公司发展的红利。自2015年上市以来,公司每年都派发现金股利。其中,2024年7月3日公司实施了2023年度权益分派,向全体股东每10股派发现金股利1.75元,合计派发现金股利人民币11,298.38万元,占2023年公司实现归属于上市公司股东的净利润的20.4%。基于对公司未来发展前景的信心,为维护广大股东利益,增强投资者信心,同时进一步建立健全公司长效激励机制,促进公司可持续健康发展,公司推出了2022年回购股份方案。截至2022年10月11日公司累计回购公司股份738.22万股,成交总金额为19,313.75万元,公司本次股份回购已实施完毕。公司将继续统筹好业绩增长与股东回报的动态平衡,坚持“长期、稳定、可持续”的多渠道股东回报机制,与广大股东共享行业及公司发展成果。未来,公司将根据所处发展阶段,牢牢树立回报股东意识,坚持以投资者为本,持续提升股东回报水平。履行上市公司的责任和义务,持续践行“质量回报双提升”,聚焦主业,在推进自身高质量发展的同时,努力通过规范的公司治理、积极的投资者回报,切实增强投资者的获得感,为稳市场、稳信心积极贡献力量。
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