|
| 长安汽车(000625)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
是否与报告期内公司从事的主要业务披露相同
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。公司报告期利润受非经常性损益影响较大，详见本报告中第二节“六、非经常性损益项目及金额”。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
四、非主营业务分析
√ □
七中的“56、投资收益” 是
公允价值变动损益 -35,024,179.42 -1.51% 否七中的“ 、资产减值损失” 否营业外收入 46,291,779.69 2.00% 否营业外支出 19,101,827.75 0.83% 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
3、以公允价值计量的资产和负债
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
（2）衍生品投资情况
1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 否的说明 报告期内售出63,921万元，实际交易盈利为719万元。套期保值效果的说明 长安汽车开展远期结售汇业务坚持风险中性原则，以正常生产经营为基础，通过外汇远期交易锁定收入和成本，规避汇率波动风险，降低经营利润的不确定性，确保了经营目标的实现。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） （一）风险分析1．市场风险：在汇率行情变动较大的情况下，远期外汇合约汇率与到期日实际汇率存在的差异可能会造成公司汇兑损失。
2．流动性风险：由于预测不准确，远期外汇合约签订的交割日期与实际交割日期不一致，造成交割时可供使用的资金不足，引发资金流动性风险，导致不能如期交割。
3．信用风险：由于预测不准确，远期外汇合约签订的交割日期与实际交割日期不一致，造成远期外汇交易不能按约定时间交割所带来的延期交割风险。4．操作风险：可能会由于内部控制机制不完善、操作人员不专业而造成风险。
5．法律风险：如交易合同条款不明确，将可能面临法律风险。
（二）风险控制措施
1．公司及下属子公司将关注汇率市场变化，加强汇率方面研究，研判未来汇率走势，提高汇率方面的判断能力，降低汇率波动对公司的影响。
2．为防止远期外汇交易业务不能如期交割，公司及下属子公司业务管理部门将跟踪付款和收款进度，避免出现逾期现象，尽量将风险控制在最小范围内。
3．公司及下属子公司成立了外汇研究小组、外汇交易风控小组，建立了外汇研究、交易风控、方案审批的远期外汇交易工作机制。外汇交易岗位设置做到前中后台岗位、人员相互分离，并定期轮岗。
4．公司制定了《远期外汇交易业务管理办法（试行）》，对管理原则、管理体系、操作流程、风险控制等做出了明确规定，在操作时须严格按照制度要求办理。
5．公司及下属子公司对开展远期外汇交易业务的交易对手，均选择具有合法资质、信用良好且与公司已建立长期业务往来的金融机构，违约风险低。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 公司按照《企业会计准则第22条—金融工具确认和计量》第七章“金融工具的计量”进行确认计量，公允价值基本参照银行定价，进行公允价值计量与确认。报告期内，外汇远期合约公允价值变动损益为-2,695万元。涉诉情况（如适用） 无衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)2024年2月23日衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有)2024年5月11日2）报告期内以投机为目的的衍生品投资公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
时、真实、准确、完整地披露了本公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。本公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
2．募集资金扣除其他发行费用后的净额为人民币598,608.41万元，调整后实际募集资金净额为人民币603,929.76万元。2020年度，本公司使用募集资金人民币325,207.93万元；2021年度，使用募集资金人民币74,721.98万元；2022年度，使用募集资金人民币69,330.16万元；2023年度，使用募集资金人民币 万元； 年上半年，使用募集资金人民币 万元。截至 年 月 日，本公司累计使用募集资金人民币598,397.09万元。
（2）募集资金承诺项目情况
(2) 截至期
末投资
进度%
(3)＝
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告期
实现的效
益 是否达
到预计
效益 项目可行
性是否发
生重大变
化
承诺投资项目
H系列五期、NE1系列一期发动机生产能力建设项目 是 141,568.38 103,313.68 1191.62 103,698.13 100.37% 是 172,048.56 不适用 否碰撞试验室能力升级建设项目 是 11,505.75 8,251.85 - 8,342.63 101.10% 是 不 否CD569生产线建设项目 是 15,576.22 9,418.59 - 9,616.70 102.10% 是 18,954.51 不适用 否合肥长安汽车有限公司调整升级项目 是 249,958.06 142,399.78 78.78 133,980.50 94.09% 是 21,328.40 不适用 否升级项目 否 - 160,545.86 - 162,759.13 101.38% 否 不 否分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因 本报告期实现的经济效益计算期间为2024年1月至6月，计算周期不足一个完整年度；考虑到汽车销售存在明显的季节性波动特征，故该项目本报告期“是否达到预计效益”为不适用。项目可行性发生重大途及使用进展情况 不适用。募集资金投资项目实施方式调整情况 本报告期内不存在此情况。募集资金投资项目先期投入及置换情况2020年11月18日，经本公司第八届董事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入自有资金的议案》，同意以募集资金人民币1,378,818,553.05元置换预先投入募投项目的自筹资金。该募集资金置换情况业经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)出具的安永华明(2020)专字第60662431_D05号专项报告鉴证。用闲置募集资金暂时余，主要原因系公司在项目实施过程中通过进口设备国产化替代的手段，降低了实际投入金额；同时公司为持续提升经营质量，在项目建设过程中持续对方案进行了优化，且精益投资过程管理，实现了对投资规模和节奏的控制。根据公司长期战略规划和现阶段发展需求，经公司综合研判，为进一步提高募集资金使用效率公司调整原募集资金投资项目的投资规模，并将节余资金1,605,458,600.00元用于公司新一代节能产品转型升级项目。尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金存放在公司募集资金专用账户上。募集资金使用及披露中存在的问题或其他
（3）募集资金变更项目情况
(3)=(2)/(1) 项目达到预
定可使用状
态日期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 变更后的项目
可行性是否发
生重大变化
新一代
节能产
品转型
升级项
目 1.H系列五期、NE1系列一期发动机生产能力建设项目2.碰撞试验室能力升级建设项目3.CD569生产线建设项目4.合肥长安汽车有限公司调整升级项目 160,545.86 - 162,759.13 101.38%2024年 不 否目、碰撞试验室能力升级建设项目、CD569生产线建设项目、合肥长安汽车有限公司调整升级项目等4个募投项目投入资金与前期规划相比存在部分节余，主要原因系公司在项目实施过程中通过进口设备国产化替代的手段，降低了实际投入金额；同时公司为持续提升经营质量，在项目建设过程中持续对方案进行了优化，且精益投资过程管理，实现了对投资规模和节奏的控制。根据公司长期战略规划和现阶段发展需求，经公司综合研判，为进一步提高募集资金使用效率，公司调整原募集资金投资项目的投资规模，并将节余资金1,605,458,600.00元用于公司新一代节能产品转型升级项目。
2.决策程序：公司于2022年4月26日召开第八届董事会第三十八次会议，并于2022年6月15日召开2021年度股东大会，审议通过了《关于调整和变更部分募集资金用途的议案》。
3.信息披露：详见巨潮资讯网《关于调整和变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2022-23）。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
2、出售重大股权情况
八、主要控股参股公司分析
整体备件销售规模提升，进一步改善公司效益。深蓝汽车因产品结构改善，推进降本增效，利润亏损同比减少。长安福特因
林肯品牌受出口增长拉动，销量同比增长，同时销售费用同比减少，净利润同比增长。阿维塔得益于产品线逐步丰富，产品效益改善，利润亏损同比减少。国际公司因出口业务增长，利润同比增加。
九、公司控制的结构化主体情况
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。为践行中共中央政治局会议提出的“要活跃资本市场、提振投资者信心”的指导思想，更好发挥中央企业科技创新、产业控制和安全支撑“三个作用”，维护全体股东利益，增强投资者信心，促进公司长远健康可持续发展，公司制定了“质量回报双提升”行动方案，具体举措为坚定战略引领加速向智能低碳出行科技公司转型、提升公司治理规范运作水平、强化信息披露提升公司透明度、重视股东回报提升投资者满意度等方面。具体内容详见公司于2024年3月7日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于“质量回报双提升”行动方案的公告》（公告编号：2024-13）。此外，公司于2024年4月18日披露了《关于“质量回报双提升”行动方案的进展公告》（公告编号：2024-26）。报告期内，公司积极采取切实有效的措施，不断提升经营质量，全方位推进公司高质量发展。一是坚定不移推进经营质量提升工作，围绕增收、降本、提效、经营性现金流等多个方面，改善经营质量。二是狠抓新能源产品成本改善“涅槃”行动，持续打造经典新能源产品，改善新能源产品盈利能力，提升市场竞争力。三是推进厉行节约、消除浪费，打造人人都是经营者的意识，弘扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良作风，不断提升公司经营质量和管理水平，为公司的经营质量提升助力。公司尊重股东、敬畏投资者，通过建立多层次良性互动机制，积极维护公司与投资者之间的良好关系。一是通过机构策略会、现场接待、参观调研、电话会议等多种方式的互动交流，增强投资者对公司海外、新能源等重要战略版块发展的理解和认同。二是结合公司重大品牌活动，组织投资者开展专题交流、专场试乘试驾体验活动等，有助于投资者了解公司的长期投资价值。三是常态化召开业绩说明会，其中2023年度业绩说明会运用数字化技术全程直播，展示了公司转型发展稳步推进、经营质量向好等经营亮点，有效传递了公司价值。公司将于9月2日下午15:00-16:00通过“全景路演”召开2024年半年度业绩说明会，欢迎广大投资者积极参与。
|
|