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| 三夫户外(002780)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
得税资产所致。
研发投入 9,409,113.16 4,930,975.98 90.82% 公司加大研发投入，同比支出增加所致。经营活动产生的现金流量净额 -24,954,822.10 6,949,370.94 -459.09% 销售商品提供劳务收到的现金同比减少所致。投资活动产生的现金流量净额 -1,707,622.84 -24,216,195.43 92.95% 主要是报告期旅行鼠公司由全资子公司变为联营公司，相应旅行鼠公司期初货币资金不并入公司合并报表所致。筹资活动产生的现金流量净额 19,494,234.94 -42,427,676.74 145.95% 偿还债务支付的现金同比减少所致。现金及现金等价物净增加额 -7,168,210.00 -59,694,501.23 87.99%公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
鼠未实现的内部交易损益视同已实现。 是
资产减值 -10,715,559.29 -301.35% 主要为计提的存货跌价准备。 否营业外收入 60,597.07 1.70% 否营业外支出 157,922.85 4.44% 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
报告期内，克拉特慕森（北京）户外用品有限公司（原北京旅行鼠户外用品有限公司）完成合资公司相关注册手续，从
2024年1月1日开始变更为联营公司,其交易性金融资产不再纳入公司合并报表，本期通过其他变动调整。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目2024年6月30日
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
为 185,994,129.44元。该募集资金已于2021年9月27日划入公司募集资金专户，已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）验证、并出具了《验资报告》（容诚验字【2021】100Z0040号）。公司对募集资金采取了专户存储管理。
2021年10月26日，公司第四届董事会第七次会议、第四届监事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用最高不超过人民币 3,500万元暂时闲置募集资金临时补充流动资金，用于公司主营业务相关的经营活动等，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月，到期归还至募集资金专用账户。公司已将上述用于临时补充流动资金的闲置募集资金人民币3,500万元归还至募集资金专用账户。2021年12月1日，公司第四届董事会第八次会议、第四届监事会第六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用非公开发行股票募集资金人民币941.42万元置换预先已投入募投项目的自筹资金。2021年12月1日，公司第四届董事会第八次会议、第四届监事会第六次会议审议通过了《关于使用暂时闲置非公开发行股票募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高不超过人民币 11,000万元暂时闲置非公开发行股票募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的现金管理产品，进行现金管理的额度在董事会审议通过之日起十二个月有效期内可以滚动使用。到期后，公司已将进行现金管理的资金归还至募集资金专用账户。2022年6月22日, 公司第四届董事会第十三次会议、第四届监事会第十次会议及于2022年7月8日召开的2022年第二次临时股东大会审议通过了《关于调整募集资金投资项目内部结构的议案》，同意公司在募集资金投资项目“X-BIONIC 高科技时尚运动品牌建设与运营项目”投资总额不变的情况下，将项目中“厂房购置”、“设备购置”两个支出项目共计 10,911.56万元的募集资金用途，调整为 300.00万元用于“现有门店升级改造”、3,195.70万元用于“X-BIONIC品牌市场推广”、7,415.86万元用于“X-BIONIC高科技时尚运动品牌建设与运营项目”的铺底流动资金。2022年10月26日，公司第四届董事会第十六次会议、第四届监事会第十三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 4,500万元闲置募集资金临时补充流动资金，用于公司主营业务相关的经营活动等，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月，到期归还至募集资金专用账户。公司已将上述用于临时补充流动资金的闲置募集资金人民币4,500万元归还至募集资金专用账户。2023年1月9日，公司第四届董事会第十八次会议、第四届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置非公开发行股票募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高不超过人民币 6,000万元暂时闲置非公开发行股票募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的现金管理产品，进行现金管理的额度在董事会审议通过之日起十二个月有效期内可以滚动使用。到期后，公司已将进行现金管理的资金归还至募集资金专用账户。2023年9月1日，公司第四届董事会第三十次会议、第四届监事会第二十四次会议及于2023年 9 月18 日召开的2023年第二次临时股东大会审议通过了《关于调整募集资金投资项目内部结构的议案》，同意公司根据行业发展情况、募投项目实施情况和公司业务经营的实际情况，在“X-BIONIC 高科技时尚运动品牌建设与运营项目”投资总额不变的情况下，将项目中“研发费用”支出项目 2,000.00万元的募集资金用途，调整为 350.00万元用于“现有门店改造升级”，1,650.00万元用于“X-BIONIC 高科技时尚运动品牌建设与运营项目”的铺底流动资金。同时，将调整后的“现有门店改造升级”募集资金用于现有门店及新开门店装修、设计、店铺道具采购等；“市场推广费用及其他”募集资金将用于线上、线下市场推广及渠道推广。2023年11月8日，公司第四届董事会第三十四次会议、第四届监事会第二十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 3,000万元闲置募集资金临时补充流动资金，用于公司主营业务相关的经营活动等，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月，到期归还至募集资金专用账户。公司已将上述用于临时补充流动资金的闲置募集资金人民币3,000万元归还至募集资金专用账户。2024年5月20日，公司第五届董事会第四次会议、第五届监事会第四次会议及2024年6月6日召开的2024年第三次临时股东大会，审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司对“X-BIONIC高科技时尚运动品牌建设与运营项目”结项，并将结余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常经营。2024年6月11日，公司将募集资金专户剩余资金4,388.07万元（含扣除手续费后的利息收入和理财收入）划转至公司基本账户，用于永久补充流动资金，同日公司完成上述募集资金专户的账户注销工作。募集资金专户注销后，公司与北京银行双秀支行及信达证券股份有限公司签署的《募集资金三方监管协议》同时终止。注：含利息收入和理财收入。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(3)＝
(2)/(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否
达到
预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
X-
BIONIC 否 18,599.41 18,599.05月31 1,714.26 是 否高科技时尚运动品牌建设与运营项目 日承诺投资项目小计 -- 18,599.41 18,599.6 -- --超募资金投向不适用合计 -- 18,599.41 18,599.6 -- --分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 不适用项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用2021年12月1日,公司第四届董事会第八次会议、第四届监事会第六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用非公开发行股票募集资金人民币941.42万元置换预先已投入募投项目的自筹资金。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用2021年10月26日，公司第四届董事会第七次会议、第四届监事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 3,500万元闲置募集资金临时补充流动资金，用于公司主营业务相关的经营活动等，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月，到期归还至募集资金专用账户。公司已将上述用于临时补充流动资金的闲置募集资金人民币3,500万元归还至募集资金专户。2022年10月26日，公司第四届董事会第十六次会议、第四届监事会第十三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 4,500万元闲置募集资金临时补充流动资金，用于公司主营业务相关的经营活动等，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月，到期归还至募集资金专用账户。公司已将上述用于临时补充流动资金的闲置募集资金人民币4,500万元归还至募集资金专户。 2023年11月8日，公司第四届董事会第三十四次会议、第四届监事会第二十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 3,000万元闲置募集资金临时补充流动资金，用于公司主营业务相关的经营活动等，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月，到期归还至募集资金专用账户。公司已将上述用于临时补充流动资金的闲置募集资金人民币3,000万元归还至募集资金专户。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用在募投项目建设过程中，公司从项目的实际情况出发，在保证项目质量的前提下，坚持合理、有效、谨慎、节约的原则，加强项目建设各个环节成本费用的控制、监督和管理，适当调整了部分投入，合理降低项目总支出。同时，募集资金存放期间也产生了一定的存款利息收入，增加了募集资金节余。公司已将结项募投项目结余募集资金专户余额共计 4,388.07万元（含扣除手续费后的利息收入和理财收入）转入公司基本账户，用于永久补充流动资金。尚未使用的募集资2024年5月20日，公司第五届董事会第四次会议、第五届监事会第四次会议及2024年6月6日金用途及去向 召开的2024年第三次临时股东大会，审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司对“X-BIONIC 高科技时尚运动品牌建设与运营项目”结项，并将结余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常经营。 2024年6月11日，公司将募集资金专户剩余资金 4,388.07万元（含扣除手续费后的利息收入和理财收入）划转至公司基本账户，用于永久补充流动资金。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 募集资金使用中的其他情况： 2022年6月22日，公司第四届董事会第十三次会议、第四届监事会第十次会议及于2022年7月8 日召开的2022年第二次临时股东大会审议通过了《关于调整募集资金投资项目内部结构的议案》,同意公司在募集资金投资项目“X-BIONIC 高科技时尚运动品牌建设与运营项目”投资总额不变的情况下，将项目中“厂房购置”、“设备购置”两个支出项目共计 10,911.56万元的募集资金用途，调整为 300.00万元用于“现有门店升级改造”、3,195.70万元用于“X-BIONIC 品牌市场推广”、7,415.86万元用于“X-BIONIC 高科技时尚运动品牌建设与运营项目”的铺底流动资金。 2023年9月1日，公司第四届董事会第三十次会议、第四届监事会第二十四次会议及于2023年9月18日召开的2023年第二次临时股东大会审议通过了《关于调整募集资金投资项目内部结构的议案》，同意公司根据行业发展情况、募投项目实施情况和公司业务经营的实际情况，在“X-BIONIC 高科技时尚运动品牌建设与运营项目”投资总额不变的情况下，将项目中“研发费用”支出项目 2,000.00万元的募集资金用途，调整为 350.00万元用于“现有门店改造升级”，1,650.00万元用于“X-BIONIC 高科技时尚运动品牌建设与运营项目”的铺底流动资金。同时，将调整后的“现有门店改造升级”募集资金用于现有门店及新开门店装修、设计、店铺道具采购等；“市场推广费用及其他”募集资金将用于线上、线下市场推广及渠道推广。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
三夫水街户外用
品（成都）有限
公司 子公
司 主要经营各类
户外用品的批
发、零售 1,000.00 2,471.63 599.80 1,225.03 147.44 110.52
浙江三夫科技有限公司 子公司 主要经营各类户外用品的批游有限责任公司 子公司 策划组织安全动技能培训有限公司 子公司 策划组织企业动管理有限公司 子公司 策划组织户外运动与体育运展有限公司 子公司 主要经营亲子户外乐园 2,085.10 13,430.6管理服务有限公司 子公司 主要从事供应链仓储物流服务 1,000.00 3,480.14 -1,050.95 1,577.61 -1,293.27 -1,229.47克拉特慕森（北京）户外用品有限公司 参股公司 主要经营KLATTERMUSEN品牌产品 2,500.00 8,351.90 6,243.99 7,989.75 1,912.01 1,477.96经营成果产生积影响。北京三夫小勇士教育科技有限公司 投资设立 有利于公司延伸开拓市场，未来会对公司财务状况和经营成果产生积影响。陕西易企购实业有限公司 注销 公司业务量很小，不会对公司财务状况和经营成果产生影响。主要控股参股公司情况说明报告期内，公司与Klättermusen AB成立的合资公司（克拉特慕森（北京）户外用品有限公司）完成相关注册手续，从
2024年1月1日开始变更为公司联营企业,公司合并报表通过投资收益科目体现合资公司40%的净利润。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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