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| 三夫户外(002780)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中零售相关业的披露要求 （一）公司所处行业情况
1. 支持政策相继出台，户外运动产业迎来发展新机遇近年来，国家对于户外运动行业的整体发展愈发重视，连续、密集出台多项支持性产业政策。2023年7 月，国家体育总局印发《关于恢复和扩大体育消费的工作方案》。方案指出把恢复和扩大体育消费摆在优先位置，提出加大优质体育产品和服务供给、丰富体育消费场景、夯实体育消费基础三项主要措施。《方案》的出台对于户外体育消费复苏而言，具有特殊重要的意义。2023年 10 月，国家发展和改革委员会、国家体育总局等部门出台《促进户外运动设施建设与服务提升行动方案（2023—2025年）》，方案提出，到2025年，户外运动设施建设和服务质量供需有效对接，参与群体更加广泛，赛事活动更加丰富，专业人才队伍持续壮大，安全监管政策体系更加健全，全国范围内形成一批发展基础好、服务保障全、地方特色强、配套产业优的户外运动发展高地，推动户外运动产业总规模达到3万亿元。2. 户外运动群体年轻化趋势明显，消费能力强，传播影响力大户外运动行业的年轻化趋势是一个显著的市场现象，这主要得益于年轻人对于健康生活方式的追求以及对新鲜事物的探索欲望。《2024 春夏淘宝天猫运动户外行业趋势白皮书》显示，18-29 岁年轻人群在运动户外市场中的占比接近 40%，这一年龄段的消费者群体已经成为市场的中坚力量。此外，年轻人群在户外运动方面的消费能力也在不断提升。《2022年中国年轻人群运动发展白皮书》显示，中国年轻人群在运动方面的平均年消费达到 7,237.6元，其中 18.1%的人年消费达到1万元以上。这一消费水平的提升，反映了年轻人对于户外运动的重视和愿意为此投入的意愿。年轻人群作为户外运动市场的消费主力军，不仅在数量上占据优势，而且在消费行为和选择上也展现出年轻化的趋势，他们的参与和消费行为对户外运动行业的发展起到了重要的推动作用。3.户外行业迎来爆发式增长，市场潜力巨大待挖掘随着户外运动的普及和多样化，户外鞋服等相关产品也迎来了巨大的市场需求。越来越多的消费者开始关注户外用品的功能性、舒适性和时尚性，这也为户外用品市场带来了更多的发展机遇。根据弘则研究数据显示，2023年我国户外鞋服市场规模已达到约450亿元，近三年的复合增速接近20%。一方面，露营、滑雪、徒步、登山等户外活动的普及和流行，推动了户外活动的渗透率不断攀升，吸引了越来越多的参与者加入，为户外用品行业带来了源源不断的消费需求。另一方面，户外鞋服的“破圈”现象也功不可没，其应用场景不再局限于专业的户外活动，而是拓展至都市商务和休闲领域，这一转变不仅扩大了户外鞋服的受众群体，也进一步挖掘了市场的潜力。在这两大因素的共同作用下，户外用品行业的高景气度不断提升，也进一步提升了户外用品的市场潜力。4. 消费市场持续恢复回升，市场活力不断涌现根据国家统计局数据显示，2023年社会消费品零售总额 471,495亿元，比上年增长7.2%，规模再创历史新高。按零售业态分，2023年，限额以上零售业实体店商品零售额比上年增长5.0%，其中便利店、百货店、专业店、品牌专卖店商品零售额分别增长7.5%、8.8%、4.9%和 4.5%。进入2024年，随着国民经济持续回升向好，相关促消费政策不断发力显效，消费新业态新模式逐步培育壮大，城乡居民收入不断增长，消费市场扩大态势将得到巩固增强。
（二）公司所处市场地位
公司成立至今，始终深耕于户外运动产业，致力于户外运动产业升级。公司研发生产和代理经销高功能专业户外运动用品，不断与各地政府、体育协会进行赛事合作，稳健布局亲子青少年综合素质教育板块，在行业内形成了良好的口碑和品牌美誉度，是中国户外运动产业发展的引领者，被国家体育总局评为“国家体育产业示范单位”。
四、主营业务分析
1、概述
参见第三节“管理层讨论与分析”中“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位2023年2022年 同比增减
服装类 销售量 件 1,678,462 6,408,676 -73.81%采购量 件 1,820,616 6,742,410 -73.00%库存量 件 915,265 773,111 18.39%鞋袜类 销售量 双 285,452 157,117 81.68%采购量 双 356,475 197,063 80.89%库存量 双 255,809 184,786 38.44%装备类 销售量 个 362,925 3,992,926 -90.91%采购量 个 363,465 6,869,132 -94.71%库存量 个 3,097,016 3,096,476 0.02%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明适用 □不适用
1、服装类的销售量减少，原因是报告期内公司产品结构调整，服装配件类产品销售量减少。
2、服装类的采购量减少，原因是报告期内公司产品结构调整，故采购量减少。
3、鞋袜类的销售量增加，原因是报告期内公司产品结构调整，鞋袜类销售量增加。
4、鞋袜类的采购量增加，原因是报告期内公司产品结构调整，故采购量增加。
5、装备类的销售量减少，原因是报告期内公司产品结构调整，故销售量减少。
6、装备类的采购量减少，原因是报告期内公司产品结构调整，故采购量减少。
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用
（5） 营业成本构成
行业和产品分类
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
1.2023年3月29日，公司新设全资子公司深圳市罗湖区三夫户外用品有限公司，自设立之日起纳入合并报表范围。
2.2023年5月10日，公司新设全资子公司长春市南关区三夫户外运动用品有限公司，自设立之日起纳入合并报表范围。
3.2023年4月28日，公司新设全资子公司上海酷勒川商贸有限公司，自设立之日起纳入合并报表范围。
4.2023年2月14日，公司收购上海飞蛙商贸有限公司，自收购之日起纳入合并报表范围。
5.2023年3月28日，公司收购北京融合置信商业管理有限公司，自收购之日起纳入合并报表范围。
6.2023年7月10日，公司注销安徽三夫易企购实业有限公司，自注销之日起不再纳入合并报表范围。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
4、研发投入
适用 □不适用
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响
X-BIONIC等自有品牌产品设计研发 提升产品性能、增加科技含量 持续推进 提升产品使用感和顾客体验感 提高产品竞争力和品牌力，有利于公司未来销售业绩的提升
5、现金流
1、2023年度公司经营活动产生的现金流量净额为54,110,515.12元，同比增加218.51%，主要是报告期内公司营业收入同比大幅增加相应销售商品、提供劳务收到的现金增加所致；
2、2023年度公司投资活动产生的现金流量净额为-54,659,867.59元，同比减少 172.53%，主要是上年同期收回前
一年所购买结构性存款本金所致；
3、2023年度公司筹资活动产生的现金流量净额为-15,745,524.86元，同比减少 343.86%，主要是报告期公司归还
银行借款同比增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用 不适用
五、非主营业务分析
适用 □不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目2023年12月31日
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
告编号：2022-053；
《关于对外投资进展
暨完成工商变更登记
的公告》公告编号：
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
募集资金专户中。其中，2023年11月8日，公司第四届董事会第三十四次会议、第四届监事会第二十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 3,000万元闲置募集资金临时补充流动资金，用于公司主营业务相关的经营活动等，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月，到期归还至募集资金专用账户。 0合计 -- 19,3为 185,994,129.44元。该募集资金已于2021年9月27日划入公司募集资金专户，已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）验证、并出具了《验资报告》（容诚验字【2021】100Z0040号）。公司对募集资金采取了专户存储管理。2021年10月26日，公司第四届董事会第七次会议、第四届监事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用最高不超过人民币 3,500万元暂时闲置募集资金临时补充流动资金，用于公司主营业务相关的经营活动等，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月，到期归还至募集资金专用账户。公司已将上述用于临时补充流动资金的闲置募集资金人民币3,500万元归还至募集资金专用账户。2021年12月1日，公司第四届董事会第八次会议、第四届监事会第六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用非公开发行股票募集资金人民币941.42万元置换预先已投入募投项目的自筹资金。2021年12月1日，公司第四届董事会第八次会议、第四届监事会第六次会议审议通过了《关于使用暂时闲置非公开发行股票募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高不超过人民币 11,000万元暂时闲置非公开发行股票募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的现金管理产品，进行现金管理的额度在董事会审议通过之日起十二个月有效期内可以滚动使用。到期后，公司已将进行现金管理的资金归还至募集资金专用账户。2022年6月22日, 公司第四届董事会第十三次会议、第四届监事会第十次会议及于2022年7月8日召开的2022年第二次临时股东大会审议通过了《关于调整募集资金投资项目内部结构的议案》，同意公司在募集资金投资项目“X-BIONIC 高科技时尚运动品牌建设与运营项目”投资总额不变的情况下，将项目中“厂房购置”、“设备购置”两个支出项目共计 10,911.56万元的募集资金用途，调整为 300.00万元用于“现有门店升级改造”、3,195.70万元用于“X-BIONIC品牌市场推广”、7,415.86万元用于“X-BIONIC高科技时尚运动品牌建设与运营项目”的铺底流动资金。2022年10月26日，公司第四届董事会第十六次会议、第四届监事会第十三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 4,500万元闲置募集资金临时补充流动资金，用于公司主营业务相关的经营活动等，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月，到期归还至募集资金专用账户。公司已将上述用于临时补充流动资金的闲置募集资金人民币4,500万元归还至募集资金专用账户。2023年1月9日，公司第四届董事会第十八次会议、第四届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置非公开发行股票募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高不超过人民币 6,000万元暂时闲置非公开发行股票募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的现金管理产品，进行现金管理的额度在董事会审议通过之日起十二个月有效期内可以滚动使用。到期后，公司已将进行现金管理的资金归还至募集资金专用账户。截至2023年12月31日，公司不存在使用闲置募集资金进行现金管理的情况。2023年9月1日，公司第四届董事会第三十次会议、第四届监事会第二十四次会议及于2023年 9 月18 日召开的2023年第二次临时股东大会审议通过了《关于调整募集资金投资项目内部结构的议案》，同意公司根据行业发展情况、募投项目实施情况和公司业务经营的实际情况，在“X-BIONIC 高科技时尚运动品牌建设与运营项目”投资总额不变的情况下，将项目中“研发费用”支出项目 2,000.00万元的募集资金用途，调整为 350.00万元用于“现有门店改造升级”，1,650.00万元用于“X-BIONIC 高科技时尚运动品牌建设与运营项目”的铺底流动资金。同时，将调整后的“现有门店改造升级”募集资金用于现有门店及新开门店装修、设计、店铺道具采购等；“市场推广费用及其他”募集资金将用于线上、线下市场推广及渠道推广。2023年11月8日，公司第四届董事会第三十四次会议、第四届监事会第二十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 3,000万元闲置募集资金临时补充流动资金，用于公司主营业务相关的经营活动等，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月，到期归还至募集资金专用账户。截至2023年12月31日，公司使用非公开发行募集资金人民币 3,000万元用于暂时补充流动资金。目前此部分临时补充流动资金尚未到期。截至2023年12月31日，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币 14,181.81万元（含置换预先已投入募投项目的自筹资金）。注：01 尚未使用募集资金总额中包含理财收益及利息收入。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
（1） 本报
告期
投入
金额 截至期
末累计
投入金
额（2） 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(
1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 是
否
达
到
预
计
效
益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
X-BIONIC高科技时尚运动
品牌建设与运营项目 否 18,599.41 18,599.41 8,152股票募集资金人民币941.42万元置换预先已投入募投项目的自筹资金。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用2021年10月26日，公司第四届董事会第七次会议、第四届监事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 3,500万元闲置募集资金临时补充流动资金，用于公司主营业务相关的经营活动等，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月，到期归还至募集资金专用账户。公司已将上述用于临时补充流动资金的闲置募集资金人民币3,500万元归还至募集资金专户。2022年10月26日，公司第四届董事会第十六次会议、第四届监事会第十三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 4,500万元闲置募集资金临时补充流动资金，用于公司主营业务相关的经营活动等，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月，到期归还至募集资金专用账户。公司已将上述用于临时补充流动资金的闲置募集资金人民币4,500万元归还至募集资金专户。 2023年11月8日，公司第四届董事会第三十四次会议、第四届监事会第二十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过3,000万元闲置募集资金临时补充流动资金，用于公司主营业务相关的经营活动等，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月，到期归还至募集资金专用账户。截至2023年12月31日，公司使用非公开发行募集资金 3,000万元用于暂时补充流动资金。目前此部分临时补充流动资金尚未到期。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中，用于募集资金投资项目的后续投入。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 募集资金使用中的其他情况：2022年6月22日, 公司第四届董事会第十三次会议、第四届监事会第十次会议及于2022年7月8日召开的2022年第二次临时股东大会审议通过了《关于调整募集资金投资项目内部结构的议案》,同意公司在募集资金投资项目“X-BIONIC高科技时尚运动品牌建设与运营项目”投资总额不变的情况下，将项目中“厂房购置”、“设备购置”两个支出项目共计10,911.56万元的募集资金用途，调整为 300.00万元用于“现有门店升级改造”、3,195.70万元用于“X-BIONIC 品牌市场推广”、7,415.86万元用于“X-BIONIC 高科技时尚运动品牌建设与运营项目”的铺底流动资金。2023年9月1日，公司第四届董事会第三十次会议、第四届监事会第二十四次会议及于2023年9月18日召开的2023年第二次临时股东大会审议通过了《关于调整募集资金投资项目内部结构的议案》，同意公司根据行业发展情况、募投项目实施情况和公司业务经营的实际情况，在“X-BIONIC 高科技时尚运动品牌建设与运营项目”投资总额不变的情况下，将项目中“研发费用”支出项目 2,000.00万元的募集资金用途，调整为 350.00万元用于“现有门店改造升级”，1,650.00万元用于“X-BIONIC 高科技时尚运动品牌建设与运营项目”的铺底流动资金。同时，将调整后的“现有门店改造升级”募集资金用于现有门店及新开门店装修、设计、店铺道具采购等；“市场推广费用及其他”募集资金将用于线上、线下市场推广及渠道推广。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
适用 □不适用
交
易
对
方 被出售股
权 出
售
日 交
易
价
格
（
万
元
） 本期初
起至出
售日该
股权为
上市公
司贡献
的净利
润（万
元） 出售对公司的影
响 股权
出售
为上
市公
司贡
献的
净利
润占
净利
润总
额的
比例 股权出售定
价原则 是
否
为
关
联
交
易 与
交
易
对
方
的
关
联
关
系 所涉
及的
股权
是否
已全
部过
户 是否按
计划如
期实
施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 披露日期 披露索引KlättermusenAB 公司与Klättermusen AB签订合资协议，由Klättermusen AB对全资子公司北京旅行鼠户外用品有限公司进行增资，并获得60%股权 2AB 成立合资公司，是从品牌发展实际需求出发，双方均视中国户外运动市场为全球最具发展潜力的市场，双方将聚焦投入资源，从产品研发、市场营销、渠道布局方面发力，推动Klattermusen 品牌在中国更快速发展，从中长期看将对公司业绩产生积极影响。 0.00% 公司的价值由合资双方在Klättermusen AB 注资前以书面形式商定。公司价值应根据容诚会计师事务所（特殊普通合伙）于2023年12月31日审核目标公司财务报表计算的资产净值确定。 否 不适用 是 是 2日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于公司与Klättermusen AB 签署合资公司协议的公告》公告编号：
九、主要控股参股公司分析
三夫水街
户外用品
（成都）
有限公司 子公
司 主要经营各
类户外用品
的零售 1,000 1,529.46 489.28 2,685.78 567.27 428.38
江苏三夫户外用品有限公司 子公司 主要经营各类户外用品的零售 6,000 13,341.46 -1,927.44 20,894.89 407.53 348.08长春三夫户外用品有限公司 子公司 主要经营各类户外用品的零售 1,200 3,678.93 2,160.44 3,969.69 421.04 331.81上海飞蛙商贸有限公司 子公司 主要经营各类户外用品的批发、零售 100 3,091.58 2,883.31 5,528.13 301.57 256.71江苏三夫户外产业发展有限公司 子公司 主要经营各类户外用品的零售 1,000 15,053.98 1,711.52 23,408.86 19.09 43.31北京三夫户外运动管理有限公司 子公司 策划组织户外运动与体体育旅游有限责任公司 子公司 策划组织安户外运动技能培训有限公司 子公司 策划组织企文化发展有限公司 子公司 主要经营亲子户外乐园 1,800 13,861.81 5,078.81 2,108.30 -3,055.22 -3,070.57经营成果产生积极影响。长春市南关区三夫户外运动用品有限公司 投资设立 有利于公司延伸开拓市场，未来将会对公司财务状况和经营成果产生积极影响。上海酷勒川商贸有限公司 投资设立 有利于公司延伸开拓市场，未来将会对公司财务状况和经营成果产生积极影响。上海飞蛙商贸有限公司 非同一控制下收购 有利于公司延伸开拓市场，未来将会对公司财务状况和经营成果产生积极影响。北京融合置信商业管理有限公司 非同一控制下收购 有利于公司延伸开拓市场，未来将会对公司财务状况和经营成果产生积极影响。安徽三夫易企购实业有限公司 注销 公司业务量很小，不会对公司财务状况和经营成果产生影响。主要控股参股公司情况说明
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
适用 □不适用
接待
时间 接待
地点 接待
方式 接待
对象
类型 接待对象 谈论的主要内
容及提供的资
料 调研的基本情
况索引
2023年03
月02
日 线上
会议 电话
五矿证券 王俊辉 馨众资产 张闻凯 十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。□是 否
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