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| 昇兴股份(002752)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司所属行业的发展阶段、周期性特点及公司所处的行业地位
《国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》首次将包装列入“重点产业”，明确“加快发展先进包装装备、包装新材料和高端包装制品”的产业发展重点。“十二五”期间，国内包装产业规模稳步扩大，结构日趋优化，实力不断增强，地位持续跃升，在服务国家战略、适应民生需求、建设制造强国、推动经济发展中的贡献能力显著提升，我国作为世界第二包装大国的地位进一步巩固。目前，包装工业已位列我国 38个主要工业门类的第 14位，成为中国制造体系的重要组成部分。“十三五”期间，我国包装产业迎来广泛的发展机遇，也面临着严峻的发展挑战，绿色包装、安全包装、智能包装一体化发展将成为发展的重点。 2020年1月19日，国家发展改革委、生态环境部公布《关于进一步加强塑料污染治理的意见》，到2020年底，我国将率先在部分地区、部分领域禁止、限制部分塑料制品的生产、销售和使用，到2022年底，一次性塑料制品的消费量将明显减少，纸包装及金属包装得到更大推广。2021年9月8日，国家发改委和生态环境部印发《“十四五”塑料污染治理行动方案》（以下简称《方案》），《方案》部署了“十四五”塑料污染治理的主要任务，包括持续推进一次性塑料制品使用减量和科学稳妥推广塑料替代产品。在目前限塑令政策的影响下，以及互联网经济发展和快消行业的结构转化背景下，金属包装能够顺应绿色包装、安全包装、智能包装一体化发展，成为未来包装行业高端化、智能化、个性化的重点。同时，金属包装是包装产业的重要组成部分，具有阻隔性优异、保质期长、易于实现自动化生产、印刷精密、款式多样、易回收再利用等优点，广泛应用于食品包装、医药品包装、日用品包装、仪器仪表包装，工业品包装、军火包装等方面；其中用于食品包装的数量最大。金属包装因为其材质特性，比一般包装抗压能力更好，方便运输，不易破损。金属包装容器因其抗氧化性强，且款式多样，印刷精美，深受广大客户喜爱。经过近三十年的发展，公司积累了食品饮料行业的一大批优质客户资源，主要客户均为我国食品饮料领域内具有优势市场地位的知名企业，并与主要核心客户签订战略合作协议，建立长期稳定的战略合作伙伴关系，保障公司业绩可持续发展。在稳固主营业务的同时，积极推进快消品行业智慧型增值综合服务平台建设，提升客户增值服务能力。公司通过不断提供核心客户增值服务、进军高端金属包装领域、增加灌装业务、开发和组建大数据分析平台、拓展海外业务等一系列措施，挖掘与下游客户的深度合作，不断完善公司产业链布局与外延发展，强化公司综合包装解决方案的服务能力。公司是国内金属包装最大的生产服务企业之一，已成为国内金属包装领域领先企业。
四、主营业务分析
1、概述
本报告期内公司实现营业收入 70.95亿元，与上年基本持平；营业利润 3.98亿元，同比增长73.88%；实现归属于
上市公司股东净利润 3.33亿元，较上年同期增长59.25%。
2023年度，金属包装行业服务的下游饮料啤酒行业需求稳步复苏。公司积极推进大客户战略和拓展新客户、新品类、新市场，保证了整体销售量增长不低于行业平均增速，同时向内挖潜，严格控制原材料采购成本和持续改善库存周转，不断优化产能布局，提升生产效率，同时抓住利率整体下行的有利环境，优化债务结构和降低财务成本，取得了较好的经营业绩。报告期内，公司持续开展了 ERP软件优化升级、业务流程再造、团队组织优化、信息系统推广、智慧工厂打造等工作，为公司长足发展打下良好基础。公司三片罐产品主要以马口铁为基材，用于各类饮料产品包括植物蛋白饮料、能量饮料、八宝粥、食品罐等的包装。报告期内，下游饮料客户的需求有所恢复，事业部市场销售方面建立战略客户动态需求跟踪机制，面对客户需求异动及竞争对手动态，及时分析研判并制定营销应对策略，全年销量实现了双位数增长。在内部管理方面，进一步持续加强内部控制，强化并提升预算管理。加强库存管理，缩短采购周期、提高计划准确度，降低库存管理目标，同比存货天数下降明显，周转率有了大幅改善，提高了资金利用率和周转效率。同时，公司持续优化三片罐产能布局，2023年四季度，在内江投资建设生产基地，为战略客户配套服务。
（二）二片罐业务积极应对市场整体需求不振的困难，国内外并举，保持了业务增长 公司二片罐产品主要以铝材为基材，主要用于啤酒、凉茶、可乐等的包装。2023年中国两片罐行业需求增速减缓，
国内总体需求不及预期，产能供给端出现了阶段性过剩。事业部积极应对竞争的不利局面，稳步推进产品创新和客户拓展，国内销量实现了个位数增长，略高于同行业平均增长水平。同时，事业部继续大力推进海外业务，海外业务实现了较好增长。年内，事业部完成了对北京太平洋的并购，金边昇兴 III期项目顺利完成，国内雅安工厂也进入商业化生产，为后续二片业务增长打下良好基础。
（三）灌装业务持续增长，稳步提升增值服务能力
公司灌装业务主要为集团制罐业务关联客户提供高质量的增值服务。2023年度，中山及云南的灌装工厂通过设备改
造和技术升级，成功开拓饮料灌装的新业务，满足了客户对新品类的代工需求。同时，各基地遵循集团数字化建设的统一部署，在报告期内高效完成了数字化升级，成功为灌装业务进行数值化赋能，尤其是中山 MES系统与 SAP系统的接口成功打通，使灌装业务的数字化建设迈向新的高度。此外，各基地在精益生产、降本增效、节能降耗等方面持续开展专题改善活动，以创新方式创造行业最佳实践，取得了显著成效。中山灌装的工艺改进和云南灌装产线的提速，大幅提高了工厂的交付能力。在产品质量与客户满意度不断提升的同时，灌装业务产量实现较好增长，各项经营指标包括产能利用率、劳动生产率等均持续改善。新业务的拓展和产能利用率的提升，促进灌装事业部持续为集团公司创造价值，同时有力地推动了制罐业务量的增长。
（四）重点开展 ERP升级工作，提升公司业财一体管理能力，为未来管理效率持续提升打下良好基础 为实现集团战略发展目标，提升集团公司经营管理效率，在2023年集团持续开展了 ERP软件优化升级、业务流程再造、团队组织优化、信息系统推广、智慧工厂打造等工作。
通过对 ERP的优化升级（新系统实施），满足了集团业财一体的管理需求，提升了系统的数据处理和管理能力，为
集团公司提供了更为精准、高效的管理工具；针对业务流程进行再造，各事业部业务部门与外部供应商，以内外部最佳实践为蓝本，共同优化了核心流程，全面推行标准化、一致化，降低了管理成本，提高了业务处理的效率和质量；在团队组织优化方面，根据业务实际需求，参照内外最佳实践完成业务组织架构的统一、业务流程的统一，最大化满足集团未来数智化建设对组织管理的一致性需求；在系统推广方面，SAP ERP系统已全面覆盖三片罐事业部、两片罐事业部、灌装事业部及集团控股公司、ITS系统以三片罐事业部业务流程为蓝本进行设计开发并成功在三片罐事业部完成实施推广。OA、资金、金税系统已在全集团全面应用；在智慧工厂打造方面，完成了灌装 MES系统的验收与集成工作，加快智慧工厂打造。
（五）坚持创新驱动战略，为公司持续发展奠定坚实基础
公司始终坚持创新驱动战略，多措并举地开展各项技术创新工作。昇兴研发中心通过管理和技术双轮驱动创新，不
断提升设备制造水平，降低设备制造成本，特别是设备罐型转换结构的设计开发、智能化远程控制、节能气路分站智能控制系统等多项创新设计，在事业部下属多家子公司实现了成功应用和推广，取得良好预期效益。2023年公司共获得 35项专利，其中 30项实用新型专利、3项外观专利和 2项发明专利。在新产品研发方面，技术研发中心2023年共开发和改进了四款行业内新产品，通过本行业各种新罐型和新模具的推广使用，进一步降低了生产成本；通过对更具成本优势的新罐型设计、开发和测试，积累和储备了先进的技术和经验；通过高端定制化产品和跨行业 SBC系列新产品的量产，丰富了产品种类，预期未来可借此优势，持续开拓新的市场和利润增长点。
（六）公司人力资源体系紧跟公司信息化建设的步伐，构建系统的人力资源管理体系。
公司人力资源体系建设紧紧围绕组织发展战略，紧跟公司信息化建设的步伐，构建系统的人力资源管理体系。加快
人力资源管理工作标准化建设工作，经营人才，达到建立以培育公司核心能力为中心的人力资源管理体系，并以此工作，并取得了部分成果。
1、统一优化了各事业部、各分子公司组织架构、部门职能职责、岗位说明书。建立符合公司发展要求绩效管理、薪酬管理宽框架制度、统一规范考勤管理办法等制度，不断完善人力资源管理体系。
2、建立和完善人才培养机制，确保关键岗位人才的素质和质量，为员工提供了良好的职业发展通道。2023年共实施关键岗位人才培养与储备 133人，一线关键岗位技能评定 293人，管培生招聘培育 45名，非脱产学历提升教育共计
136名，通过以上措施使员工满足当前和未来的胜任力要求，建立人才梯队，促进公司可持续发展。
3、校企携手，共建校内实训，开展校企合作。与东北大学、闽江学院等高校通过采取“理论+实操+示范+体验”培训
模式，重在培养学员实操能力、解决现实工作中遇到的难题，进一步强化技术人员的专业知识和运维能力，为企业降本增效提供智力保障。
4、充分发挥公司技术骨干人才的“传、帮、带”作用，帮助指导年轻员工立足岗位成才，加强对新员工、一线技能
操作岗位员工的技术、技能培养，熟悉和认同企业文化与理念，不断提高员工专业岗位技能水平，促进企业健康、快速发展，为各专业岗位技能培养接班人才搭建平台。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位2023年2022年 同比增减
金属包装行业 销售量 万罐 1,250,555.23 1,152,124.40 8.54%生产量 万罐 1,245,653.16 1,165,491.74 6.88%库存量 万罐 82,785.12 89,714.49 -7.72%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明□适用 不适用
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用
（5） 营业成本构成
行业和产品分类
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
①本报告期内新增子公司：
②本公司于2023年度注销子公司：漳平昌胜节能光电科技有限公司。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
销售费用 42,260,497.05 31,611,972.94 33.69% 主要系本报告期，加强业务拓展活动所致。管理费用 257,981,143.52 221,375,161.40 16.54%财务费用 72,376,074.38 99,901,736.91 -27.55%研发费用 45,733,310.29 49,507,516.47 -7.62%
4、研发投入
适用 □不适用
主要研
发项目
名称 项目目的 项目
进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响
纤体罐型项目 具备独立开发纤体罐新罐型能力，减少对国外技术的依赖。 已结案 增加公司产品结构，使公司具备多种罐型的生产能力，并掌握自主研发纤体罐型的先进技术和生产工艺。 摆脱国外技术依赖， 进行国内技术创新，形成技术沉淀，充实公司技术储备库，为下一阶段研发打下基础。铝材减薄项目 通过自主研发，充分利用技术资源，满足在客户要求下，实现铝材减重，降低碳排放；在该领域填补了国内空白，减少对国外技术的依赖。 已结案 降低罐体重量及铝材单耗。 突破公司在该领域的技术壁垒，降低生产成本；提高公司的效益，对公司的生存和发展具有战略性的意义。新罐型产品开发项目 利用铝制两片罐充气罐装后不宜变形的优势，独立开发新罐型，满足个性化设计需求。 已结案 增加公司产品结构，并掌握自主研发新罐型的先进技术和生产工艺。 打破国外技术垄断，增加市场占有率，为企业增加收益。新型拉伸机研发项目 为满足对于拉伸机高线速、低成本的要求，昇兴（沈阳）包装公司自行研发新型拉伸机，减少对国外技术的依赖。 处于研发阶段 减少故障率和机器零件供应方面的卡脖子风险；新型拉伸机可生产多种罐型，具有产品种类多、操 通过自主研发新型高速拉伸机，填补国内空白。实现国内两片易拉罐生产设备新型高速拉伸机的从设计到加工全部自主化、国产作简单方便等诸多优点 化。高速拉伸机开发研究 对现有拉伸机进行开发设计研究以提升生产速度，以此降低制罐成本和提升企业竞争力。 处于研发阶段 通过对拉伸机局部功能组件的设计升级，满足后续设备高速生产工艺要求，提升生产效率。 提高金属包装业技术水平，降低生产成本，普惠广大群众，提高社会和经济效益。收罐台智能自动叉板器的研发 调整、研发收罐台智能自动叉板器，可以有效降低纸皮磨损情况的同时使收罐工作平稳开展。 已结案 有效提高收罐智能化控制程度，降低纸皮磨损的同时，确保产线生产效率正常，降低纸皮磨损的成本费用。 实现产品质量的提升，交付的产品更能得到客户的认可，提升公司整体收益。
5、现金流
（1）经营活动产生的现金流净额对比去年同期增加 66,435.24万元，增幅 88.67%，主要系本报告期内，到期货款
大幅度增加，使得经营活动产生的现金流量增加所致。
（2）筹资活动产生的现金流量净额对比去年同期减少 65,708.23万元，减幅 295.72%，主要系本报告期内，归还借
款所致。
（3）现金及现金等价物净增加额对比去年同期减少 5,276.49万元，减幅 38.65%，主要系本报告期内，投资活动减
少所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用 不适用
五、非主营业务分析
适用 □不适用
资产减值 -112,133,415.08 -29.12% 主要系本报告期，计提资产减值损失增加所致。 否营业外收入 1,921,498.29 0.50% 否营业外支出 14,711,727.25 3.82% 否
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
汇票保证金增加所致。
应收账款 1,807,913,812.29 21.04% 1,632,021,128.91 20.08% 0.96%
存货 830,925,754.31 9.67% 946,882,464.64 11.65% -1.98%投资性房地产 12,000.00 0.00% 11,317,640.99 0.14% -0.14%变动增加所致。固定资产 2,957,992,853.03 34.43% 2,869,032,565.52 35.30% -0.87%在建工程 216,691,664.65 2.52% 360,060,038.01 4.43% -1.91%使用权资产 86,704,855.62 1.01% 85,609,462.61 1.05% -0.04%所致。合同负债 43,964,566.65 0.51% 50,857,966.16 0.63% -0.12%借款所致。租赁负债 76,257,920.70 0.89% 71,109,711.70 0.88% 0.01%境外资产占比较高□适用 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目2023年12月31日账面价值 受限原因
合计 2,235,069,441.54说明 1：本公司期末使用权受到限制的货币资金合计 1,107,799,325.67元，其中：其他货币资金 1,107,789,966.69元，被冻结银行存款 9,358.98元；说明 2：本公司期末使用权受限的其他流动资产合计 32,514,166.67元，其中 32,514,166.67元因大额存单质押而受限；说明 3：本公司期末使用权受限的应收票据合计 7,109,688.50元，其中 7,109,688.50元因背书但不满足终止确认条件而受限；建自贸试验区福州片区分行授予昇兴集团股份有限公司最高额为 22,500万元的综合授信额度的抵押担保物，担保期限为2023年1月1日至2026年12月31日；10月 10日；物，担保期2022年12月13日至2025年12月31日；本公司房屋及建筑物 746,594.39元、土地使用权 7,312,607.86元；北京升兴房屋及建筑物 26,930,615.82元、土地使用权 20,103,985.91元；沈阳昇兴房屋及建筑物 10,788,224.90元、土地使用权 5,445,060.88元作为中国银行股份有限公司福州市鼓楼支行授予昇兴集团股份有限公司最高额为 40,000万元的综合授信额度的抵押担保物，担保期2023年 10月8日至2024年9月13日；年 2月 1日。12月 10日。14日。赁物价款为 80,000,000.00元，租金总额为 85,640,031.49元，租赁期间为2022年4月10日至2025年1月10日；技术产业开发区支行授予昇兴（肇庆）智能科技有限公司最高额 20,000万元的授信额度的抵押担保物，担保期限为2023年3月16日至2028年3月15日；肇庆昇兴机器设备 28,436,181.93元作为昇兴（肇庆）智能科技有限公司与远东宏信（天津）融资租赁有限公司签署的《所有权转让协议》的标的物，租赁物价款为 49,550,000.00元，租金总额为 54,926,000.00元，租赁期为2021年12月 17日至2024年11月17日；并购贷款的抵押物，担保期限为2022年8月23日至2029年8月22日； 博德科技机器设备 20,704,727.37元作为上海浦东发展银行股份公司温州东城支行授予博德科技 3,400.00万元的综合授信额度的抵押担保物，担保期限为2022年5月22日至相关债务到期后。
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
设，截至报告期末该等项目营运时间较短，故不适用预计效益评价。2021年05月11日 公告编号：
2021-
昇兴太平洋
（武汉）包
装有限公司
两片罐制罐
生产线技改
扩建及配套
设施建设项
目 自
建 是 制罐线
设备 13,967,6
76.66 145,747,056.72 募集资金、自筹 100.00% 21,535,400.00 0.002023年内完成建设，截至报告期末该等项目营运时间较短，故不适用预计效益评价。2021年05月11日 公告编号：
2021-
两片罐制罐
生产线雅安
建设项目 自
建 是 制罐线
设备 99,047,3
28.53 99,067,128.53 自筹 100.00% 5,144,900.00 -9,334,497.23 该项目己经建设完成但尚未完全达产，因产能尚在爬坡期导致成2022年 5期收益为负数。合计 -- -- -- 153,150,899.59 505,552,696.38 -- -- 104,283,355.31 126,997,513.97 -- -- --
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用衍生品投资类型 初始投资金额 期初金额 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 报告期内购入金额 报告期内售出金额 期末金额 期末投资金额占公司报告期末净资产比例业务的会计政策、会计核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 否报告期实际损益情况的说明 公司报告期内以套利保值为目的的衍生品投资合约实际盈利 183.43万元。套期保值效果的说明 公司的期货套保亏损是由于铝锭价格波动的不确定性引起的，但在现货市场，公司也获取了收益。公司开展的套期保值达到了套保目的，未出现意外风险。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 一、公司及子公司开展套期保值业务是为了锁定原材料价格波动的风险，不做投机和套利交易，期货套期保值的数量原则上不得超过实际生产需采购的数量，期货持仓量应不超过需要保值的数量，但期货市场仍会存在一定风险：1、价格波动风险：期货行情变动较大，可能产生价格波动风险，造成投资损失。2、资金风险：期货交易采取保证金和逐日盯市制度，可能会带来相应的资金风险。3、流动性风险：可能因为成交不活跃，造成难以成交而带来流动性风险。4、内部控制风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善造成风险。5、会计风险：公司期货交易持仓的公允价值随市场价格波动可能给公司财务报表带来影响，进而影响公司业绩。6、技术风险：从交易到资金设置、风险控制，到与期货公司的联络，内部系统的稳定与期货交易的匹配等，存在着因程序错误、通信失效等可能导致交易无法成交的风险。二、公司采取的风险控制措施 1、公司及子公司将根据生产经营所需进行期货套期保值的操作，最大程度对冲价格波动风险。2、公司及子公司将严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金，使用自有资金用于套期保值业务，不使用募集资金直接或间接进行套期保值，同时加强资金管理的内部控制，不得超过公司董事会批准的保证金额度。3、公司及子公司将重点关注期货交易情况，合理选择合约月份，避免市场流动性风险。4、公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关规定，结合公司实际情况，制定了《商品期货套期保值业务管理制度》，对套期保值额度、品种范围、内部流程、风险管理等作出了明确的规定，公司将严格按照《商品期货套期保值业务管理制度》规定对各个环节进行控制，同时加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质。5、公司将严格按照中华人民共和国财政部发布的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》及《企业会计准则第 24 号——套期保值》相关规定执行，合理进行会计处理工作。6、公司将设立符合要求的计算机系统及相关设施，选配多条通道，降低技术风险。7、本公司已交易衍生品的公允价值减值与用于风险对冲的资产（如有）价值变动加总，导致合计亏损或者浮动亏损金额每达到或超过公司最近一年经审计的归属于上市公司股东净利润绝对值的 10%且亏损金额超过 1,000万元人民币后，本公司将在两个交易日内及时披露。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 公司持有的铝锭期货合约的公允价值依据期货交易所相应合约的结算价确定。涉诉情况（如适用） 不适用衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有）2023年04月26日衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有）2023年05月18日独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 公司独立董事认为，公司本次期货套期保值业务是以正常生产经营为基础、以降低原材料价格波动对公司经营利润的影响为目的，不以投机、盈利为目的的套期保值交易。公司已制定《商品期货套期保值业务管理制度》，通过加强内部控制，落实风险防范措施，为公司从事套期保值业务制定了具体操作规程。本事项符合相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的要求，审议程序合法有效，不存在损害公司及全体股东，尤其是中小股东利益的情形。因此，同意公司及子公司开展期货套期保值业务。2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
目中，均存放在公司募集资金专户中。 0
合计 -- 73,654.24 73,654.24 7,504.7 57,056.64 8,692.98 36,682.03 49.80% 3,122.31 -- 0募集资金总体使用情况说明
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2020]2644号文核准，公司于2021年 2月向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）143,737,949股，每股发行价为 5.19元，应募集资金总额为人民币 745,999,955.31元，根据有关规定扣除发行费用 9,457,519.34元后，实际募集资金金额为 736,542,435.97元。该募集资金已于2021年 2月到账。上述资金到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2021]361Z0021号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金使用及结余情况
1、2023年非公开发行股票募集资金情况
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
（1） 本报告
期投入
金额 截至期末
累计投入
金额（2） 截至期
末投资
进度(3)
＝(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目1.云南曲靖灌装及制罐生产线建设项目 是 50,654.24 36,972.21 6,637.43 35,165.67 95.11%2022年12月31日 -496.08 否 否2.昇兴股份泉州分公司两片罐制罐生产线技改增线项目 是 23,000 0.00% 不适用 是3.昇兴（安徽）包装有限公司制罐-灌装生产线及配套设施建设项目 否 11,000 441.28 9,890.95 89.92%2023年09月30日 不适用 否4.昇兴太平洋（武汉）包装有限公司两片罐制罐生产线技改扩建及配套设施建设的情况和原因（含“是否达到预计效益” 1、云南曲靖灌装及制罐生产线建设项目：本项目已变更募集资金投资项目部分建设内容，情况说明详见附表 2《变更募集资金投资项目情况表》中“变更原因”的表述。该项目己经建设完成但尚未完全达产，因产能尚在爬坡期导致成本较高，本报告期收益选择“不适用”的原因） 为负数。
2、昇兴股份泉州分公司两片罐制罐生产线技改增线项目：该项目可行性发生重大变化的情况说明详见附表 2《变更募集资金投
资项目情况表》中“变更原因”的表述。
3、昇兴（安徽）包装有限公司制罐-灌装生产线及配套设施建设项目、昇兴太平洋（武汉）包装有限公司两片罐制罐生产线技改
扩建及配套设施建设项目于2023年内完成建设，截至报告期末该等项目营运时间较短，故不适用预计效益评价。
项目可行性发生重大变化的情况说明 昇兴股份泉州分公司两片罐制罐生产线技改增线项目：该项目可行性发生重大变化的情况说明详见附表 2《变更募集资金投资项目情况表》中“变更原因”的表述。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用公司共募集资金 74,600.00万元，扣除发行费用后，实际募集资金净额为 73,654.24万元。在募集资金实际到位前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目。2021年3月26日，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审核出具了《昇兴集团股份有限公司以自筹资金预先投入的募集资金投资项目的鉴证报告》（容诚专字[2021]361Z0164号），2021年3月26日公司第四届董事会第十五次会议和第四届监事会第十二次会议，分别审议通过了《关于以募集资金置换先期投入的议案》，同意公司用募集资金人民币 2,423.51万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用2021年3月26日，公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。董事会同意公司使用部分闲置募集资金 3.50亿元人民币暂时补充流动资金，该笔资金仅限于与公司主营业务相关的生产经营使用，总额不超过人民币3.50亿元，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12个月。截止2022年2月18日，公司已提前将暂时补流闲置募集资金 3.46亿元人民币全部归还至募集资金专用账户。2022年2月21日，公司第四届董事会第二十八次会议、第四届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。在确保募集资金投资项目建设的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，同意公司使用不超过 3亿元人民币闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12个月，到期归还至募集资金专用账户。截止2022年12月7日，公司已提前将暂时补流的闲置募集资金 2.77亿元人民币全部归还至募集资金专用账户。2022年12月9日，公司第四届董事会第三十七次会议、第四届监事会第三十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。在确保募集资金投资项目建设的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，同意公司使用不超过 2.5亿元人民币闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12个月，到期归还至募集资金专用账户。截止2022年12月31日，公司已使用闲置募集资金暂时补充流动资金人民币2.24亿元。截止2023年4月12日，公司已提前将上述闲置募集资金 2.24亿元人民币全部归还至募集资金专用账户。2023年4月19日，公司第四届董事会第四十三次会议、第四届监事会第三十六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。在确保募集资金投资项目建设的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，同意公司使用不超过 6,000万元人民币闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12个月，到期归还至募集资金专用账户。截至2023年12月31日，公司闲置募集资金暂时补充流动资金的余额为 2,800万元。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用云南曲靖灌装及制罐生产线建设项目因宏观经济、客观环境等多方面因素影响，下游饮料行业客户放缓或调整了对项目所在区域的产能投资，且部分意向性客户也因自身经营策略变化减少了项目所在区域的灌装订单分配。同时，公司已建成的 1条饮料灌装生产线能够满足项目所在区域现有客户需求。因此公司经审慎考虑，从提升募集资金投资效益的角度出发，对原项目建设内容中的第二条饮料灌装生产线不再投入，并拟终止该项目。为更合理地使用募集资金，提高募集资金使用效率，结合公司财务经营状况，公司将云南项目剩余的募集资金永久补充流动资金，用于日常生产经营活动。尚未使用的募集资金用途及去向 截至报告期末，尚未使用的募集资金将继续投入到募投项目中，均存放在公司募集资金专户中。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
（1） 本报告期
实际投入
金额 截至期末
实际累计
投入金额
（2） 截至期末
投资进度
(3)＝
(2)/(1) 项目达到预定可使
用状态日期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 变更后的
项目可行
性是否发
生重大变
化
1.云南曲靖灌装及制罐生产线
建设项目 云南曲靖灌装及制罐生产线建设项目 36,972.21 6,637.43 35,165.67 95.11%2022年12月31日 -496.08 否 否2.昇兴（安徽）包装有限公司制罐-灌装生产线及配套设施建设项目 昇兴股份泉州分公司两片罐制罐生产线技改增线项目 11,000 441.28 9,890.95 89.92%2023年09月30日 不适用 否3.昇兴太平洋（武汉）包装有限公司两片罐制罐生产线技改 昇兴股份泉州分公司两片罐制罐生产线技改增线项目 12,000 425.99 12,000.02 100.00%2023年12月31日 不适用 否合计 -- 59,972.21 7,504.70 57,056.64 -- -- -496.08 -- --变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） （一） 云南曲靖灌装及制罐生产线建设项目：
1、变更原因：（1）一方面，近两年，云南及周边地区市场环境和客户需求发生了一定的变化，原三片罐客户需求降低，而两片罐因饮料及啤酒罐化率提升较快，客户需求不断增加；另一方面，变更后的两片罐生产线将从国外引进先进的高线速设备，相较原项目规划的低速生产线设备，其年产能有大幅提升，有效提高了生产效率，且新生产线设备单罐能耗更低，更符合国家节能减排的政策要求，从而提升两片罐生产线的综合效益。故根据实际情况变更原募投项目部分建设内容。
（2）因宏观经济、客观环境等多方面因素影响，下游饮料行业客户放缓或调整了对项目所
在区域的产能投资，且部分意向性客户也因自身经营策略变化减少了项目所在区域的灌装订单分配。同时，公司已建成的 1条饮料灌装生产线能够满足项目所在区域现有客户需求。因此公司经审慎考虑，从提升募集资金投资效益的角度出发，对原项目建设内容中的第二条饮料灌装生产线不再投入，并终止该项目。
2、决策程序：经第四届董事会第三十二次会议、2022年第二次临时股东大会、第四届董
事会第四十二次会议、2023年第一次临时股东大会审议通过，并且独立董事、监事会及保荐机构均发表了同意的意见。
3、信息披露情况：公司于2022年6月23日、7月 9日在公司指定信息披露媒体刊登了
《第四届董事会第三十二次会议决议公告》（公告编号：2022-059）、《关于变更募集资金投资项目部分建设内容的公告》（公告编号：2022-061）、《2022年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-070）、《第四届董事会第四十二次会议决议公告》（公告编号：2023-020）、《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-022）、《2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-027）。
（二）昇兴（安徽）包装有限公司制罐-灌装生产线及配套设施建设项目及昇兴太平洋（武
汉）包装有限公司两片罐制罐生产线技改扩建及配套设施建设项目：
1、变更原因
（1）基于本次募投项目相关产能布局规划优化的需要。公司于2019年 10月完成对太平洋制罐（漳州）有限公司（已更名为“漳州昇兴太平洋包装有限公司”，以下简称“漳州昇兴”）的收购，由于漳州昇兴与公司泉州分公司均位于福建省，客户覆盖及产能运输半径存在重叠，收购完成后，公司需要对漳州、泉州两地产能布局及生产经营进行整合和协同。
因此“泉州分公司两片罐制罐生产线技改增线项目”需要根据后续公司对福建地区产能的规划及整合重新论证；
（2）实际募集资金减少对原募集资金投资项目实施的影响。根据公司本次非公开发行股票项目相关的募集资金使用的可行性分析及论证，“昇兴股份泉州分公司两片罐制罐生产线技改增线项目”设计的项目总投资额为 47,999.16万元，原拟使用募集资金 45,000.00万元。
公司本次非公开发行实际募集资金扣除发行费用后的净额为 73,654.24万元，优先保证“云南曲靖灌装及制罐生产线建设项目”的投资金额 50,654.24万元，剩余 23,000.00万元无法全部满足“昇兴股份泉州分公司两片罐制罐生产线技改增线项目”的投资建设需要，如通过公司自筹资金解决该项目所需资金的缺口部分，可能会影响该项目的实施进度及效益；
（3）新增募投项目聚焦公司主业，有利于提高募集资金使用效益，公司拟将部分募集资金变更用于投资“昇兴（安徽）包装有限公司制罐-灌装生产线及配套设施建设项目”“昇兴太平洋（武汉）包装有限公司两片罐制罐生产线技改扩建及配套设施建设项目”，均为聚焦公司主业，同时可以较快地完成投资建设，有利于提高募集资金使用效益，同时优化公司的产能布局，增强对重点客户的综合服务能力，提升客户黏性，促进公司主营业务发展，提升公司的持续经营能力和盈利能力。
2、决策程序：经第四届董事会第十七次会议、2021年第二次临时股东大会审议通过，并
且独立董事、监事会及保荐机构均发表了同意的意见。
3、信息披露情况：公司于2021年5月11日、2021年5月28日在公司指定信息披露媒
体刊登了《第四届董事会第十七次会议决议公告》（公告编号：2021-045）、《关于变更部分募集资金用途暨新增募投项目的公告》（公告编号：2021-047）、《2021年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-056）。未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 1、云南曲靖灌装及制罐生产线建设项目：本项目已变更募集资金投资项目部分建设内容，情况说明详见附表 2《变更募集资金投资项目情况表》中“变更原因”的表述。该项目己经建设完成但尚未完全达产，因产能尚在爬坡期导致成本较高，本报告期收益为负数。
2、昇兴（安徽）包装有限公司制罐-灌装生产线及配套设施建设项目、昇兴太平洋（武汉）
包装有限公司两片罐制罐生产线技改扩建及配套设施建设项目于2023年内完成建设，截至报告期末该等项目营运时间较短，故不适用预计效益评价。变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
□适用 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。□是 否
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