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| 丰元股份(002805)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
2024年上半年公司上下齐心协力共克时艰，聚焦市场主线，深化业务布局，始终秉持“专注新能源，建设新丰元”的企业使命和“丰盈创新·笃行锂想，开启新能源材料新纪元”的愿景，坚定发展。
通过持续加强自身核心竞争力，进一步提升公司整体综合实力。报告期内，公司实现营业总收入596,772,684.33元，实现归属于上市公司股东的净利润-80,737,488.95元，业绩亏损主要系公司产品价格同比下降，公司产能较去年同期有所增加，但整体设备稼动率不足，单位成品分摊的制造费用较高，公司产品毛利率下降。2024年下半年，公司将继续采取各种措施降本增效，坚持创新驱动，不断提升产品品质、丰富产品结构，提高竞争力；另一方面加大市场拓展，提高市场占有率，持续提升设备稼动率，争取达到行业较高水平，加快落实改善经营业绩的各项工作。报告期内，公司主要经营情况如下： 1、精益管理，积极降本增效
报告期内面对锂电池正极材料行业整体产能进一步增加、市场竞争加剧等不利因素，公司利用丰富的精细化工生产和管理经验加强供应链管控，坚持在技术革新与成本节降等多方面进行努力，着力改善公司锂电池正极材料业务经营业绩。通过定期组织召开生产运营会议，深度剖析上下游行业、市场趋势、企业生产经营情况，管理层高效落地各类经营决策，精准调度各基地生产要素通过。技术方面，公司积极进行相关工艺技术的优化与调整，持续提升产品性能及降低产品成本，不断加强产品竞争力。
2、持续推进创新，积极开拓市场
公司大力支持研发创新，坚持创新引领发展，强化技术竞争优势，积极关注行业各技术路线发展，不断增强公司的综合竞争力。公司的超长寿命磷酸铁锂、高性能磷酸锰铁锂等产品进入试生产阶段，正在积极推进客户送样验证。公司对钠电池正极材料、固态电池硫化物正极材料均有技术储备，公司会紧跟市场发展趋势以及客户需求进行相应产品布局和产业化落地。市场方面，公司正在加快推进其他海内外客户如瑞普、欣旺达、雄韬、利维能等公司的批量供货及产品验证等工作。
3、有序推进产线建设、积极推动产业布局
公司的产线建设根据行业发展趋势和下游客户需求的变化，在实施过程中进行及时调整。此外，公司继续谋求布局上游产业链，解决制约行业发展的原料资源瓶颈，有序推进上游资源的获取，巩固核心产业链的紧密性，扩展公司利益的新增长点。
4、加强团队建设，培养与引进并重
公司充分发挥上市公司的平台优势，进行优秀高端人才的引进，围绕公司发展战略目标的实际需求，建立了人才招聘、培养和使用的科学化管理体系，持续完善绩效考核体系和培训机制。大力开展各类培训活动，全面提升员工的知识视野和岗位技能，力争做到人尽其才，使每个优秀的人才和团队都能成为公司快速发展的动力，努力吸引与建成一支凝心聚力、专业敬业的高质量员工团队。
5、加强互动交流，畅通沟通渠道
公司积极推动投资者关系管理和价值传递工作，通过召开业绩说明会、回复互动易投资者提问、接听投资者热线电话、发布投资者关系活动记录表等多种方式开展投资者关系管理工作，加大与市场各方的互动交流，保障广大投资者尤其是中小投资者的平等知情权。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
响，计提存货跌价准备所致 否营业外收入 305,588.22 -0.24% 否营业外支出 7,093.04 -0.01% 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
低，归还借款所致
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
项目，主要系公司产品价格同比下降，公司产能较去年同期有所增加，但整体设备稼动率不足，单位成品分摊的制造费用较高，造成当期效益为负，未达到预计收益。2021年08月27日 巨潮资讯网，公告编号：
2021-
年产5万吨
锂离
子电
池高 自建 是 锂电
池正
极材
料 126,8
75,80
0.85 147,2
24,07
2.88 自筹 18.98
于建设
中，未实现规模效2023年07月15日 巨潮资讯网，公告编能正极材料项目 应 号：
2023-
年产5万吨
锂电
池磷
酸铁
锂正
极材
料生
产线
项目
（一
期）
（云
南项
目） 自建 是 锂电
池正
极材
料 89,51
2,330
77,29
2.30 自筹 93.77
% 0.00 -
1 因报告期
内产线处
于试生产
中，未实现规模效应2022年01月15日 巨潮资讯网，公告编号：
2022-
年产
10万
吨锂
电池
磷酸
铁锂
正极
材料
生产
线项
目
（二
期）
（云
南项
目） 自建 是 锂电
池正
极材
料 56,84
0,662
08,91
5.03 自筹 18.54
于建设
中，未实现规模效应2023年02月25日 巨潮资讯网，公告编号：
2023-
合计 -- -- -- 289,989,124.68 1,782,734,0 -- -- 0.00 -5,841
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 公司根据《企业会计准则第22号—一金融工具确认和计量》《企业会计准则第37号一一金融工具列报》《企业会计准则第39号—公允价值计量》等相关规定进行核算无重大变化。报告期实际损益情况的说明 报告期内公司确认商品套期保值业务公允价值变动损益119.89万元。套期保值效果的说明 报告期内，公司开展的商品衍生品业务与公司锂电池正极材料业务的日常经营紧密相关，以套期保值为原则，规避了大宗商品价格波动带来的经营风险，在一定程度上达成预期目的。衍生品投资资金来源 公司自有资金。报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 公司主营业务之一为锂电池正极材料业务，鉴于近年来公司产品锂电池正极材料的主要原材料锂盐的价格受市场价格波动影响明显，为减少产品主要原材料价格波动对公司及子公司带来的不利影响，利用期货工具的避险保值功能，根据生产经营计划择机开展商品期货套期保值业务，有效降低原材料市场价格波动风险，保障主营业务稳步发展。公司对商品期货套期保值进行充分的评估与控制，具体说明如下：（一）风险分析:1、市场风险:期货及其他衍生产品行情变动幅度较大或流动性较差而成交不活跃，可能产生价格波动风险，造成套期保值损失。2、政策风险:如期货市场相关法规政策发生重大变化，可能导致市场发生剧烈波动或无法交易的风险。3、流动性风险:期货交易采取保证金和逐日盯市制度，按照经公司审批的方案下单操作时，如果合约活跃度较低，导致套期保值持仓无法成交或无法在合适价位成交，令实际交易结果与方案设计出现较大偏差，甚至面临因未能及时补足保证金而被强行平仓带来的损失。4、内部控制风险:期货和期权交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善导致的风险。5、技术风险:由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险。（二）控制措施:1、公司严格遵守相关法律法规的要求，制定了《商品期货套期保值业务管理制度》，对公司开展商品期货期权套期保值业务的业务操作、审批权限、操作流程及风险管理等方面做出明确的规定，建立有效的监督检查、风险控制和交易止损机制，降低内部控制风险。2、公司合理设置套期保值业务组织机构，明确各相关部门和岗位的职责权限，严格在董事会授权的范围内办理相关业务。同时，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高从业人员的专业素养。3、公司及子公司商品期货期权套期保值业务仅限于与公司及子公司经营业务相关性高的期货和期权品种，业务规模将与经营业务相匹配，最大程度对冲价格波动风险。在制订交易方案的同时做好资金测算，以确保可用资金充裕；严格控制套期保值业务的资金规模，合理规划和使用资金，在市场剧烈波动时做到合理止损，有效规避风险。4、公司内审部定期及不定期对套期保值交易业务进行检查，监督套期保值交易业务人员执行风险管理制度和风险管理工作程序，及时防范业务中可能出现的操作风险。5、公司将密切跟踪市场行情变化，关注价格变化趋势，及时调整套期保值方案，并结合现货销售，尽可能降低交易风险。已投资衍生品报告 公司根据外部金融机构的市场报价确定公允价值变动。期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
中，其中按照董事会决议暂时补充流动资金95,000,000.00元 0合计 -- 139,000.00 136,714.61 4,451.31 127,18募集资金总体使用情况说明
2021年经中国证券监督管理委员会《关于核准山东丰元化学股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]2075号）核准，公司向特定对象非公开发行人民币普通股股票32,561,505股，发行价格为每股13.82元，募集资金总额人民币449,999,999.10元，扣除各项发行费用（不含税）人民币8,667,478.94元后，实际募集资金净额人民币441,332,520.16元。上述资金到位情况已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，出具了大信验字[2021]第3-10001号《验资报告》。2024年4月公司将2021年度非公开发行股票募投项目之“年产10,000吨锂离子电池高镍三元材料建设项目”结项，本期已使用募集资金总额1,808.62万元中包含节余募集资金493.79万元用于永久补充流动资金的金额。2022年经中国证券监督管理委员会《关于核准山东丰元化学股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2022]1376 号）核准，公司向特定对象非公开发行人民币普通股股票 22,112,444 股，发行价格 42.51元/股，募集资金总额为人民币 939,999,994.44元，扣除各项发行费用（不含税）人民币14,186,412.73元后，实际募集资金净额人民币925,813,581.71元。上述资金到位情况已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，出具了大信验字[2022]第 3-00018 号《验资报告》。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(1) 本报告
期投入
金额 截至期
末累计
投入金
额(2) 截至期
末投资
进度(3)
＝
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告期
实现的效
益 是否
达到
预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
1、年产
吨锂离
子电池
高镍三
元材料
建设项
目 否 32,000.
00 31,133.2
5 1,808.6
2 31,309.
16 100.57%2023年
06月30
日 -2,502.09 否 否
2、年产
5万吨
锂电池
磷酸铁
锂正极
材料生
产基地 否 71,400.
00 71,400.0
0 2,642.6
9 61,697.
37 86.41%2024年
09月30
日 -5,521.06 否 否
项目
3、补充
流动资
金项目 否 35,600.
00 34,181.3
承诺投
资项目
小计 -- 139,000
61 4,451.3
1 127,187
超募资金投向
无
合计 -- 139,000
61 4,451.3
1 127,187
分项目
说明未
达到计
划进
度、预计收益司募投项目“年产10,000 吨锂离子电池高镍三元材料建设项目”2024年半年度未完成效益预测。
2、公司“年产5万吨锂电池磷酸铁锂正极材料生产基地项目”达到预定可使用状态的时间由2023年12月
变更为2024年9月，上述募投项目延期已履行内部决策程序和信息披露义务；报告期内公司产品价格同比下降，整体设备稼动率不足，单位成品分摊的制造费用较高，公司产品毛利率下降，使得公司该募投项目2024年半年度未完成效益预测。项目可行性发生重大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资 适用截至2024年6月30日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的资金为人民币36,682.51万元。项目先期投入及置换情况2021年7月经第五届董事会第八次（临时）会议审议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入自筹资金的议案》。公司决定使用募集资金8,162.14万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金8,162.14万元。以上募集资金的置换情况经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具大信专审字[2021]第 3-10049号《山东丰元化学股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的审核报告》。 2022年10 月经第五届董事会第二十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入自筹资金的议案》，公司决定使用募集资金28,520.37万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金28,520.37万元。
以上募集资金的置换情况经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具大信专审字[2022]第 3-00126号《山东丰元化学股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的审核报告》。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用2021年7月2日，公司第五届董事会第八次（临时）会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司及全资子公司丰元锂能使用合计不超过人民币12,000.00万元的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自2021年7月2日起，最晚不超过2022年7月1日，到期将归还至募集资金专户。2022年6月1日，丰元锂能将用于暂时补充流动资金的人民币2,000万元归还至募集资金专用账户；2022年6月28日，丰元锂能将用于暂时补充流动资金的人民币9,800万元归还至募集资金专用账户。
至此，公司及全资子公司丰元锂能用于暂时补充流动资金的闲置募集资金合计人民币11,800万元已全部归还完毕，使用期限未超过12个月，公司已将上述情况告知了保荐机构及保荐代表人。 2022年7月28日，公司第五届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司及全资子公司丰元锂能使用合计不超过人民币7,700.00万元的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自2022年7月28日起，最晚不超过2023年7月27日，到期将归还至募集资金专户。2022年9月30日，丰元锂能将用于暂时补充流动资金的人民币100万元归还至募集资金专用账户；2022年11月21日，丰元锂能将用于暂时补充流动资金的人民币500万元归还至募集资金专用账户；2022年11月24日，丰元锂能将用于暂时补充流动资金的人民币7,100万元归还至募集资金专用账户。至此，公司及全资子公司丰元锂能用于暂时补充流动资金的闲置募集资金合计人民币7,700万元已全部归还完毕，使用期限未超过12个月，公司已将上述情况告知了保荐机构及保荐代表人。 2022年11月28日，公司第五届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司及公司全资子公司丰元锂能使用合计不超过人民币27,000.00万元的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自2022年11月28日起，最晚不超过2023年11月27日，到期将归还至募集资金专户。2023年8月11日，丰元锂能控股子公司安徽丰元将用于暂时补充流动资金的人民币2,000万元归还至募集资金专用账户；2023年9月12日，安徽丰元将用于暂时补充流动资金的人民币2,000万元归还至募集资金专用账户；2023年11月6日，安徽丰元将用于暂时补充流动资金的人民币2,000万元归还至募集资金专用账户；2023年11月22日，安徽丰元将用于暂时补充流动资金的人民币1,000万元归还至募集资金专用账户；2023年11月23日，安徽丰元将用于暂时补充流动资金的人民币10,000万元归还至募集资金专用账户；2023年11月24日，安徽丰元将用于暂时补充流动资金的人民币10,000万元归还至募集资金专用账户。至此，公司及公司全资子公司丰元锂能用于暂时补充流动资金的闲置募集资金合计人民币27,000万元已全部归还完毕，使用期限未超过12个月，公司已将上述情况告知了保荐机构及保荐代表人。 2023年11月28日，公司第六届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司及其下属公司合计使用不超过20,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自2023年11月28日起，最晚不超过2024年11月27日，到期将归还至募集资金专户。2023年12月5日，安徽丰元将用于暂时补充流动资金的人民币 7,000万元归还至募集资金专用账户；2023年12月13日，安徽丰元将用于暂时补充流动资金的人民币 1,000万元归还至募集资金专用账户；2024年1月16日，安徽丰元将用于暂时补充流动资金的人民币1,000万元归还至募集资金专用账户；2024年1月19日，安徽丰元将用于暂时补充流动资金的人民币1,000万元归还至募集资金专用账户；2024年4月29日，安徽丰元将用于暂时补充流动资金的人民币500万元归还至募集资金专用账户。截至2024年6月30日，本公司暂时补充流动资金金额为9,500万元。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用鉴于公司2021年度非公开发行股票募投项目之“年产10,000吨锂离子电池高镍三元材料建设项目”已达到预定可使用状态，满足结项条件，为合理地使用募集资金，更好地实施公司的发展战略，进一步提升公司的经济效益，公司将节余募集资金4,956,603.09元（包含2024年7月销户结算增加净利息收入18,679元）永久补充流动资金，用于公司日常经营的需要。在募集资金投资项目的实施过程中，公司严格遵守募集资金使用的有关规定，本着节约、合理的原则，审慎使用募集资金。在保证项目质量和控制实施风险的前提下，公司加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，通过对各项资源的合理调度和优化，合理降低项目建设成本和费用，形成了一定募集资金节余。该结项募投项目存在尚未支付的尾款及质保金，系部分合同尾款及质保金支付时间周期较长，在项目建设完成时尚未到部分资金支付节点所致。为最大限度地发挥募集资金的使用效益，结合公司实际经营情况，公司将该部分尚未支付的尾款及质保金先行结转为永久性补充流动资金以用于公司日常生产经营，公司承诺在该部分尾款或质保金满足付款条件时，将按照相关合同约定以自有资金支付。同时，募集资金存放也产生了一定的利息收入，增加了募集资金节余。尚未使用的募集资金用途及去向 截至2024年6月30日，公司其余尚未使用的募集资金金额为98,619,870.18元，其中存放在公司募集资金专用账户3,619,870.18元，按照董事会决议暂时补充流动资金95,000,000.00元。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
造；电子专用材料销售；电子专用材料研发；
电子元器
件与机电
组件设备
销售；电子专用设备销售；
机械电气
设备销售 1,224,000
,000.00 2,698,389,406.18 1,129,454,526.60 724,694,3口。(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动) 7.88 5.33安徽丰元锂能科技有限公司 子公司 电池制造；电池销售；货物进出口 999,501,400.00 1,809,076,767.39 958,181,508.17 211,409,0
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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