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| 三祥科技(831195)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
报告期内，公司紧跟市场发展趋势，积极布局新能源市场赛道，引入先进生产设备，提高公司自动化、智能化水平，更好的满足客户的要求，持续进行产品工艺升级，降低生产成本，快速响应市场变化，引进各类优秀人才，持续提升公司经营管理水平。报告期内，实现营业收入432,253,911.44元，比上年同期增长9.13%；营业成本277,890,149.30元，比上年同期增长1.17%；归属于上市公司股东的净利润20,805,409.59元，比上年同期减少58.18%；
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润19,036,492.63元，比上年同期减少39.10%。
报告期内，资产总计1,285,053,458.25元，比上年末增长5.49%；总负债591,204,798.92元，比上年末增长12.05%；归属于上市公司股东的净资产686,207,405.84元，比上年末增长0.60%；未分配利润292,286,596.83元，比上年末增长2.13%。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为53,089,520.89元。
（二） 行业情况
汽车胶管行业是汽车零部件制造业的一个重要分支，用于冷却系统、燃油系统、制冷系统、动力转
向系统、制动刹车系统、空调系统等的橡胶软管，主要用于传输各种气体和液体，包括燃油、润滑油、制冷剂和水等，它能够帮助汽车各子系统实现功能，是重要的汽车零部件。随着全球汽车产量的增长，尤其是新能源汽车市场的快速发展，汽车胶管的需求也在不断上升。此外，汽车维护和修理市场对替换胶管的需求也为行业增长提供了动力。近年来，随着技术的进步，推动了胶管材料和制造工艺的创新，一些高性能橡胶和合成材料的应用提高了胶管的耐热性、耐油性和抗老化性。同时，借助先进的制造技术，提高了生产效率和产品质量。目前，全球范围内对汽车排放的监管日益趋严，促使汽车制造商寻求更环保的解决方案，从而导致了对低渗透性、高耐用性胶管的需求增加，以满足更严格的环保标准。 未来，随着新能源汽车需求的增长，对特定于这些车型的胶管需求也将增加，汽车胶管行业是一个技术驱动、法规影响显著的领域，将继续受到全球汽车产业变化和环保要求的影响。公司始终致力于研究与开发先进的车用胶管制造技术和独特的配方，已成功申请并获得百余项专利。公司还拥有经国家认可委员会（CNAS）认证的高标准实验室，能够同时推进新材料、创新产品以及先进工艺的研发、测试和验证，确保实验产品的各项性能指标达到最优。公司所生产的胶管产品以其卓越的质量赢得了市场的广泛认可，并符合欧美等关键出口市场的技术规范。同时，公司荣获 AMECA 机构授予的 DOT 认证，这是对公司质量管理体系的高度认可。此外，公司也顺利通过了 IATF16949 质量体系认证，这是成为汽车主机厂一级供应商的重要资质。公司凭借多年的技术沉淀和与整车制造商的紧密合作，已在特定领域形成了明显的技术和产品优势。与国内外知名汽车制造商和优质零部件供应商建立了稳固的合作关系，使得公司在行业内享有较高的声誉和市场竞争力。
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
一年内到期的非
流动资产 1,105,439.01 0.09% 1,833,150.96 0.15% -39.70%
其他流动资产 82,698,682.76 6.44% 26,852,253.14 2.20% 207.98%其他应付款 1,011,519.43 0.08% 662,868.79 0.05% 52.60%一年内到期的非流动负债 20,333,977.11 1.58% 6,690,099.52 0.55% 203.94%资产负债项目重大变动原因：
1、货币资金较上期期末减少26.60%，主要原因报告期公司购建资产、定期存款增加，货币资金较期初减少4,052.20万元。
2、投资性房地产较上期期末减少100.00%，主要原因是报告期公司收回对外租赁的厂房。
3、固定资产较上期期末增加39.94%，主要原因报告期子公司三祥泰国新建厂房以及部分设备由在
建工程转为固定资产。
4、在建工程较上期期末减少72.85%，主要原因是报告期子公司三祥泰国新建厂房以及部分设备由
在建工程转为固定资产，在建工程减少。
5、长期借款较上期期末增加228.14%，主要原因报告期子公司三祥泰国为新工厂建设申请项目贷款
及利息2,939.19万元。
6、应收款项融资较上期期末减少50.69%，主要原因是报告期从客户收取的高信用等级的银行承兑
汇票减少。
7、预付款项较上期期末增加35.17%，主要原因是报告期预付材料款、费用性款项较上期期末增加。
8、其他应收款较上期期末减少64.45%，主要原因是报告期末应收出口退税款较期初减少339.72万
元。
9、一年内到期的非流动资产较上期期末减少39.70%，主要是一年内到期的应收融资租赁款同比减
少72.78万元。
10、其他流动资产较上期期末增加207.98%，主要原因是报告期公司将暂时闲置资金7,341.44万元转为定期存款。
11、长期应收款较上期期末减少100.00%，主要原因是报告期内应收融资租赁款项在一年内到期，均已转到一年内到期非流动资产。
12、长期待摊费用较上期期末增加44.22%，主要原因是报告期泰国新工厂投产产生设备搬迁等待摊
费用97.78万元。
13、其他应付款较上期期末增加52.60%，主要原因是报告期计提残疾人保障金等，其他应付款项余额增加。
14、一年内到期的非流动负债较上期期末增加203.94%，主要原因是报告期期末一年内到期长期借
款较期初增加1,406.26万元。
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
1、管理费用同比增长62.72%，主要原因一是报告期为应对美国政府对公司的调查，聘请律师等费用，中介费同比增加2,069.53万元。二是报告期管理人员工资增长特别是美国员工受人民币贬值影响，职工薪酬同比增加496.51万元；三是报告期对尚未投入生产的厂房计提折旧，折旧费用同比增加207.91万元；四是报告期公司对一些长期呆滞无使用价值的存货进行报废，报废损失同比增加126.82万元。
2、财务费用同比增长13,608.66%，主要原因报告期人民币与美元汇率波动不大，泰铢较美元升值，汇兑收益较同期减少943.95万元。
3、资产减值损失同比下降29.02%，主要原因报告期根据存货的实际情况计提跌价准备同比增加。
4、其他收益同比下降96.07%，主要原因报告期同期美国子公司收到员工留任税收抵免(ERC)补助
1,795.26万元，报告期没有。
5、投资收益同比增加162.07万元，主要原因报告期用闲置资金赎买理财产品产生收益，而报告期同期没有。
6、资产处置收益同比减少11.44万元，主要原因报告期没有进行资产处置。
7、营业利润同比下降50.20%，主要原因管理费用同比大幅增加，其他收益同比大幅减少。
8、营业外收入同比减少5.91万元，主要原因报告期同期将不能支付款项进行核销，报告期没有。
9、营业外支出同比减少3.81万元，主要报告期质量罚款同比减少。
10、所得税费用同比增加29.98%，主要原因报告期国内子公司利润同比增长。
（2） 收入构成
1、报告期公司主营业务收入同比增长10.34%，占营业收入的99.14%，增长的主要原因是报告期胶管销售收入同比增长57.12%。其中：总成收入同比增长3.62%，主要原因是公司报告期主机新项目量产，但受美国通用业务下滑影响，总成业务收入同比仅增加 1,194.90万元。受毛利率较高的售后业务占比增加、毛利率较低的美国通用业务占比下降影响，总成整体毛利率同比增加4.51个百分点。胶管收入同比增长57.12%，主要原因是报告期公司新能源业务增加，加大空调管开发力度、提高空调管产能、增加胶管出口业务，胶管业务收入同比增加 3,033.46万元。因出口业务、空调管业务毛利率较高且公司改进工艺和配方，不断降低胶管生产成本，胶管毛利率同比增加4.83个百分点。其他产品收入同比下降40.20%，主要原因是报告期售后业务对附件需求下降，业务量减少；受销售结构变化影响，毛利率同比下降12.35个百分点。其他业务收入同比下降51.90%，主要原因报告期美国客户工装模具销售同比大幅减少。
2、报告期公司境外收入受美国通用业务大幅下降影响，同比仅增长0.23%，由于美国通用业务毛利率太低，业务下降造成境外业务毛利率同比增加5.39个百分点；境内收入受国内空调管销售大幅增加、国内主机项目量产影响，同比增长24.61%，因空调管毛利率高、胶管改进工艺降本，境内业务毛利率同比增加6.51个百分点。
3、 现金流量状况
1、经营活动产生的现金流量净额同比减少2,583.50万元，主要原因一是报告期采购原材料增加，购买商品、接受劳务支付的现金同比增加 3,706.81万元；二是受美国政府调查事件影响，费用性支出等增加，支付其他与经营活动有关的现金同比增加1,096.64万元。
2、投资活动产生的现金流量净额同比减少6,304.84万元，主要原因一是报告期将闲置资金转定期
存款，投资支付的现金同比增加16,044.18万元；二是募投项目支付工程款、购买设备、泰国子公司新厂房建设等，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比增加1,577.86万元。
3、筹资活动产生的现金流量净额同比增加4,883.93万元，主要原因报告期银行贷款增加，取得借款收到的现金同比增加5,655.00万元，而偿还债务支付的现金同比增加542.97万元，贷款净增加现金流入5,112.03万元。
4、 理财产品投资情况
单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财
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