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| 富恒新材(832469)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
报告期内，公司管理团队、商业模式、产品生产、销售渠道等基本稳定，产品销售价格受原材料及
市场供需等因素影响波动较大。公司在董事会的正确指导和大力支持下，积极调整应付，综合分析公司的生产经营能力，克服了诸多不利因素，在经营管理中取得一定的成绩。在正确分析国内外经济形势、国家政策和行业变化的基础上，强化企业经营管理，进一步完善市场开发，严抓安全环保节能工作，公司总体发展保持稳定，保持较强的竞争优势。具体回顾如下：报告期内，公司实现营业收入39,396.81万元，同比增长60.36%；归属于上市公司股东净利润3,438.67万元，同比增长39.77%；截至2024年6月30日，公司总资产119,690.21万元，较期初增长20.52%；
归属于上市公司股东的净资产47,657.50万元，较期初增长3.96%。
（二） 行业情况
塑料是指以石油化工产业形成的各类高分子合成树脂为主要成分，通过加聚或缩聚反应聚合而成的化合物。塑料在一定温度和压力下具有流动性和塑性，可被塑造成一定形状，且在一定条件下保持形状不变的材料，具有质量轻、强度高、化学稳定性好、绝缘性能优良、绝热性好、耐磨等优质性能，是现代生活主要的基础材料，在现代工业、农业、信息、能源、交通运输、航空、航天、海洋等国民经济多个领域发挥着不可或缺的重要作用。我国的塑料工业起步于建国以后，改革开放后，我国塑料工业进入快速发展时期，国家不断推出鼓励轻工业发展政策，并通过大规模引进先进的加工技术和装备，积极吸引外商投资，大力加强科技成果转化，促使塑料工业行业发生巨大变化。同时，塑料改性技术的应用也逐步兴起，但由于起步时间较晚，国内的塑料改性加工产业存在着技术薄弱、规模较小的问题，高端产品品种主要依赖进口。进入 21世纪后，随着全球汽车工业、家用电器、电子通信、新能源等产业不断向中国转移，以及国内经济的快速发展和基础材料领域的“以塑代钢”、“以塑代木”趋势，我国正在成为全球塑料材料最大的市场和主要需求增长引擎。根据中商产业研究院数据，2023年我国改性塑料市场规模达到2,939亿元，在2024年预计将达到3,107亿元；2011-2022年我国改性塑料产量也在不断增长，2023年-2024年将继续保持增长态势，2023年预计产量为3,125万吨，2024年预计将达到3,421万吨。尽管国内塑料产业发展速度较快，但我国塑料应用规模仍然偏小。全球塑料改性化率近 50%，我国塑料改性化率虽然已经由2011年的16.3%稳步增长至2020年的21.7%，据国家统计局数据，2023年我国塑料改性化率达到近25%，但相比全球水平仍有较大提升空间。新材料是国家工业发展的基础行业，近年来，在我国重点发展高端制造业、战略性新兴产业、构建“国内大循环”战略和实现经济转型的背景下，改性塑料作为重要的新材料种类，是我国实现目前规划的重要产业，发展国产高端改性塑料是我国实现进口替代重要的步骤。报告期内，基于稳定的外部环境和行业环境，公司业务良性发展。
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
一年内到期的非
流动负债 86,274,193.84 7.21% 99,795,537.58 10.05% -13.55%
其他流动负债 76,254,797.27 6.37% 58,444,836.83 5.88% 30.77%递延所得税资产 6,328,435.02 0.53% 6,268,126.65 0.63% 0.96%其他非流动资产 4,436,542.32 0.37% 3,670,669.03 0.37% 20.86%递延收益 6,154,200.32 0.51% 6,801,800.24 0.68% -9.52%长期借款 206,780,000.00 17.28% 159,360,000.03 16.05% 29.76%资产负债项目重大变动原因：
1、货币资金较上年期末增长72.95%，主要原因系本期销售回款增加、新增短期及长期银行借款所致。
2、应收票据较上年期末增长360.90%，主要原因系本期营业收入增长较快，票据方式结算的规模有所增长。
3、应收款项融资较上年期末减少95.32%，主要原因系本期持有的应收账款债权凭证减少。
4、预付账款较上年期末减少43.44%，主要原因系上年预付款项对应的原材料本期均已全部入库。
5、存货较上年期末增加49.10%，主要原因系公司增加原材料库存所致。
6、投资性房地产较上年期末增加100%，主要原因系公司将工业园一号厂房的一楼用于出租所致。
7、长期待摊费用较上年期末减少67.62%，主要原因系本期转让子公司深圳市富恒精密技术有限公司的
股权，因此期末其资产负债表不再纳入合并范围所致。
8、应付票据较上年期末增加100%，主要原因系本期开具一张期限为6个月，金额为100,000.00元的电子银行承兑汇票所致。
9、应付账款较上年期末增加39.94%，主要原因系应付材料采购款及应付工程设备款增加所致。
10、预收账款较上年期末减少57.15%，主要原因系上年预收中国移动通信集团广东有限公司深圳市分公司租赁费在本期已实现收入所致。
11、合同负债较上年期末增加231.37%，主要原因系预收客户合同货款所致。
12、应交税费较上年期末减少34.25%，主要原因系本期缴纳了企业所得税清算款所致。
13、其他应付款较上年期末减少55.95%，主要原因系本期转让子公司深圳市富恒精密技术有限公司的股
权，因此期末其资产负债表不再纳入合并范围所致。
14、其他流动负债较上年期末增加30.77%，主要原因系本期营业收入增长，票据结算及背书转让规模增加所致。
15、短期借款较上年期末增加90.12%，主要原因系本期新增向北京银行深圳分行营业部、珠海华润银行
深圳龙华支行、恒丰银行深圳分行、华夏银行深圳后海支行、浙商银行深圳前海分行等银行借款所致。
16、长期应付款较上年期末减少100%，主要原因系应付的长期融资租赁款一年内到期，将其列示在一年内到期的非流动负债中（详见附注六、24）。
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
1、营业收入较上年同期增长60.36%，主要原因系本期国内客户订单额增加所致。
2、营业成本较上年同期增长71.16%，主要原因系本期营业收入增加所致。
3、毛利率较上年同期下降5.34个百分点，主要原因系本期销售应用于电视机等家电类低毛利产品占比
增加所致。
4、研发费用较上年同期增加102.72%，主要原因系本期增加研发项目所致。
5、信用减值损失较上年同期减少276.69%，主要原因系收回已核销的应收账款及长账龄应收账款所致。
6、其他收益较上年同期增加158.61%，主要原因系公司享受先进制造企业增值税加计抵减政策所致。
7、投资收益较上年同期增加932.33%，主要原因系本期公司出售子公司深圳市富恒精密技术有限公司
70%股权所致。
8、营业利润较上年同期增加35.72%，主要原因系本期其他收益及投资收益增加所致。
9、营业外收入较上年同期减少43.15%，主要原因系罚没收入减少所致。
10、营业外支出较上年同期减少74.85%，主要原因系对外捐赠支出减少所致。
11、净利润较上年同期增加41.26%，主要原在系本期其他收益及投资收益增加所致。
（2） 收入构成
1、苯乙烯类收入较上年同期增长96.72%，成本较上年同期增长108.58%，主要原因系苯乙烯类的产品客户订单量增加所致。毛利率较上年同期下降5.05个百分点，主要原因系应用于家电类低毛利苯乙烯类订单增加所致。
2、改性工程塑料类收入较上年同期增长59.92%，成本较上年同期增长62.91%，主要原因系客户比亚迪、青岛合家兴订单量增长所致。
3、聚烯烃类收入较上年同期减少5.64%，成本较上年同期增长5.70%，主要原因系该类客户订单量减少所致。毛利率较上年同期下降9.42个百分点，主要原因系毛利率较高的应用于雨水收集模块的聚烯烃类订单大幅度较少所致。
4、其他类收入较上年同期减少64.27%，成本较上年同期减少69.31%，主要原因系本期转让子公司富恒精密的股权，其收入不再纳入合并范围所致。
5、境外收入较上年同期减少100%，主要原因系公司境外主要客户SM Polymers Inc.本期未成交导致。
3、 现金流量状况
1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 94.44%，主要原因系本期销售主要以票据结算方式回
款。
2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 68.77%，主要原因系本期使用募集资金为全资子公司
中山市富恒科技有限公司购买生产设备所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加290.99%，主要原因系本期增加银行借款所致。
4、 理财产品投资情况
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