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| 天罡股份(832651)经营总结 | | 截止日期 | 2023-06-30 | | 信息来源 | 2023年中期报告 | | 经营情况 | 七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
报告期内，公司实现营业收入 105,170,732.55元，较上年同期增长23.58%。同时，通过加大对超声波水表、供热节能管理等业务的市场推广力度，优化产品结构，使得总体毛利率上升 5.22个百分点，公司实现了净利润 25,272,459.47元，较上年同期增长11.11%。报告期内，公司管理层根据年度经营计划，以客户为中心，在产品研发方面，继续探索智能超声表计产品数据价值，挖掘数据为客户带来的新的服务边界，解决不同客户使用智能表计后面临的海量数据分析的需求。同时，贴合客户产品应用场景，针对性开发特殊场景使用热量表、客户平台特殊定制水表等个性化需求定制。其次在生产管理方面，对原有生产工序优化，解决瓶颈工序产能限制，通过单件流、多件流和小批量流转控制，在工序节拍上进行优化，降低产线在制品数量，提高产线流转效率，建立柔性单元线，使在加建厂房逐渐投入使用增加产能同时，提高了生产柔性，满足客户定制需求产品的快速切换。制定原料最低库存管理机制，优化物料供应商管理，提高物料周转效率。市场推广方面，利用供热行业全国规模展会在公司所在地召开的机会，积极组织及行业推介，加大核心业务的开拓力度，进一步提升公司在供热、供水行业的影响力。2023年6月27日，公司成功登陆北京证券交易所上市，进一步拓宽了融资渠道并优化了资本结构，公司将充分利用资本市场增强公司资本实力，抓住行业机遇，促进公司可持续发展。公司将基于已积累的优质客户和市场口碑，积极开拓市场，抓住“双碳”、“节能减排”等国家战略机遇，努力做大做强，获取更多的市场份额，实现公司整体经营稳健发展。
（二） 行业情况
“双碳”与“旧改”持续推动，节能减排的能源政策长期不变。2022年 6月生态环境部、国家发展改革委、工信部、国家能源局等七部门联合下发《减污降碳协同增效实施方案》“推动北方地区建筑节能绿色改造与清洁取暖同步实施”“将清洁取暖财政政策支持范围扩大到整个北方地区，有序推进散煤替代和既有建筑节能改造工作”。 2022年 5月国务院下发《城市燃气管道等老化更新改造实施方案（2022-2025年）》明确要求“结合更新改造同步在燃气管道重要节点安装智能化感知设备，完善智能监控系统，实现智慧运行，完善消防设施设备，增强防范火灾等事故能力。城市供水、排水、供热等其他管道和设施老化更新改造标准，参照以上原则确定” 。2022年2月4日住建部和发改委共同发布《关于加强公共供水管网漏损控制的通知》，提出“到2025年全国城市公共供水管网漏损率力争控制在 9%以内”。近年来，国家出台多项政策推动水务、供热管网的智能化改造与建设政策，一方面对产品智能化、数字化、精准提出更高要求，另一方面为具备该等优势的超声计量产品及管理平台系统提供增量发展空间。另外，随着对生活质量要求的提高，南方冬冷区域市场对改善性供热需求增加。但房地产市场竣工面积及城镇化改造速度趋缓，这部分市场需求将有所下降。但随着越来越多表计厂家进入超声波水表领域，预计未来市场竞争激烈程度将有所加剧。
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
、货币资金同比增长 ，主要原因系报告期内公司完成北交所上市，吸收投资收到的现金增加所致。、应收票据同比增长 ，主要原因当期收到部分信用等级较低的承兑汇票（非 ），虽已背书转让但根据会计政策不予终止确认，使得期末应收票据金额同比有所增长。
3、在建工程同比增长70.71%，主要是报告期公司进行厂房改扩建装修，装修款增加1,592,326.43元导致在建工程同比增长。认，相应形成不满足无条件收款权的收取对价权利金额较大，使得期末合同资产同比增长较多。
5、应付职工薪酬同比下降45.15%，主要系报告期内发放上年度计提奖金所致。
较高，当期公司缴纳税款较多使得期末应交税费同比下降。
、其他应付款同比增长 ，主要是受当期业务规模增长影响，其他应付款押金增加较多所致。
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
1、营业收入同比增长23.58%，主要原因是报告期超声波水表、供热节能收入同比增长较多所致。
2、管理费用同比增长15.07%，主要原因是报告期股权激励确认计入管理费用525,800元，以及办公区域装修购置新的办公桌椅等办公费增加导致。
3、销售费用同比增长70.69%，主要是公司加大市场开拓力度，使得当期市场开拓费同比增长较多，相应使得公司当期营业收入同比提升较多。
4、财务费用同比增长152.44%，主要原因是本报告期美元和欧元的汇率波动导致汇兑损益增长，相关金额较小。账龄较长的往来，使得坏账准备减少。
6、其他收益同比增长57.03%，主要原因是本报告期收到的软件退税收入较去年同期增长导致。
、投资收益同比增长 ，主要原因是本报告期理财产品投资收益增加所致。
8、公允价值变动同比下降138.10%，主要原因是本报告期结构性存款较去年同期减少导致，相关金额较小。
9、资产处置收益同比下降88.14%，主要原因是本报告期固定资产处置收益较去年同期下降导致，相关金额较小。、营业外收入同比下降 ，主要原因是上年同期无法支付的款项金额较大所致。相关金额较小。
（2） 收入构成
报告期内，公司实现营业收入 105,027,875.40元，较上年同期增长23.58%。其中，公司主营业务收入占比分别为 99.86%，上年同期为 99.84%，公司收入构成稳定，未发生重大变化。
（一）按产品分类分析
报告期内，公司主营业务收入产品包括超声波热量表、超声波水表、智能调控终端、其他产品及配件、供热节能管理，其中超声波热量表的收入同比变动较小，而超声波水表、其他产品及配件、供热节能管理等业务受市场开拓力度增强影响，收入增长较多，相应使得当期的市场开拓费金额同比增加较多；
而收入占比较低的智能调控终端产品受客户采购需求影响当期收入同比有所下滑。
（二）按区域分类分析
报告期内，公司境内营业收入贡献占比为 98.91%，上年同期为 98.39%，公司收入主要来源于境内。
3、 现金流量状况
1、经营活动产生的现金流量净额同比下降51.68%，主要是当期收到政府补助和押金保证金同比减
少较多，使得收到其他与经营有关的现金同比减少 7,153,380.93元所致。
2、投资活动产生的现金流量净额同比下降161.73%，主要是当期因投资保本理财产品的净流入较上
年同期减少-7,018,360.54元，同时当期因厂房改扩建等流出现金同比增加，两者综合影响所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额同比增加 165,378,814.40元，主要是当期公司完成北交所上市，吸收投资收到现金增加较多，同时上年同期因股利分配使得现金流出 40,280,000.00元，两者综合影响所致。
4、 理财产品投资情况
单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财
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