延江股份(300658)_经营总结

代码表

延江股份(300658)经营总结
截止日期	2024-06-30
信息来源	2024年中期报告
经营情况	第三节管理层讨论与分析　　三、主营业务分析　　概述　　参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。　　系汇兑损失。　　所得税费用 6,301,310.16 5,807,168.83 8.51% 　　经营活动产生的现金流量净额 72,969,127.70 113,631,353.62 -35.78% 主要是由于本期采购商品及运费上涨支付的现金流较多。投资活动产生的现金流量净额 -79,852,629.94 -67,087,415.27筹资活动产生的现金流量净额 -7,814,572.94 -86,578,527.67现金及现金等价物净增加额 -18,341,913.95 -38,939,913.58公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。　　四、非主营业务分析　　适用 □不适用　　投资收益 4,744,409.49 13.03% 联营企业投资利润，交易性金融资产、债权投资、衍生工具等金融资产到期结算或赎回产生的收益是公允价值变动损益 -1,409,795.73 -3.87% 远期外汇合约、交易性金融资产到期结算或赎回前产生的公允价值波动是资产减值 -4,800,477.72 -13.19% 存货可变现净值低于成本形成的减值否营业外收入 445,908.34 1.23% 主要为客户的违约补偿收入，保险公司的赔付款等。否营业外支出 825,031.33 2.27% 主要为赔偿款、部分设备老化发生报废、税收滞纳金等支出。否　　五、资产及负债状况分析　　1、资产构成重大变动情况　　2、主要境外资产情况　　适用 □不适用　　　　资产的具　　体内容形成原因资产规模所在地运营模式保障资产安全性的控制措施收益状况境外资产占公司净资产的比重是否存在重大减值风险埃及延江股权投资 64,324,145.46 埃及独立经营建立了健全的业务监管规章制度及内部控制和风险防范机制 -2,403,025.722 美国独立经营建立了健全的业务监管规章制度及内部控制和风险防范机制 4,465,298.057 印度独立经营建立了健全的业务监管规章制度及内部控制和风险防范机制 2,841,093.45 埃及独立经营建立了健全的业务监管规章制度及内部控制和风险防范机制 3,311,633.其他情况（1）埃及延江系公司全资子公司，注册于埃及，承担着部分亚欧非市场的开发及生产、销售与采购的职说明能。（2）美国延江系公司控股子公司，注册于美国，承担着北美市场的开发、生产、销售与采购的职能。　　（3）印度延江系公司全资子公司，注册于印度，承担着印度市场的开发、生产、销售与采购的职能。　　（4）埃及产品系公司全资子公司，注册于埃及，承担着部分亚欧非市场的开发及生产、销售与采购的职能。【注：表中子公司资产规模系净资产指标，美国延江为合并数据】　　3、以公允价值计量的资产和负债　　适用 □不适用　　4、截至报告期末的资产权利受限情况　　六、投资状况分析　　1、总体情况　　适用 □不适用　　　　2、报告期内获取的重大的股权投资情况　　□适用 不适用　　3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况　　□适用 不适用　　4、以公允价值计量的金融资产　　适用 □不适用　　5、募集资金使用情况　　适用 □不适用　　（1）募集资金总体使用情况　　适用 □不适用　　净额为 391,663,377.94元。上述募集资金于2022年8月4日到账，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）已对上述募集资金的到位情况进行了验证，并于2022年8月8日出具了《验资报告》（普华永道中天验字(2022)第 0695号）。截至2024年6月30日，公司累计使用向特定对象发行募集资金投入募投项目金额为 249,747,125.89元，占募集资金总额 391,663,377.94元的比例为 63.77%，其中：2022年投入 115,554,473.11元（通过募集资金专项账户直接投入募集资金投资项目的金额为 57,212,865.27元，实际置换的预先投入募集资金投资项目的自筹资金金额为 58,341,607.84元）；2023年投入 69,782,829.11元（通过募集资金专项账户直接投入募集资金投资项目的金额为 14,717,130.00元，可置换的2023年度每月等额置换金额为 55,065,699.11元）；2024年上半年度投入 64,409,823.67元（系可置换的2024年上半年度每月等额置换金额）。截至2024年6月30日，待置换金额为 4,516,246.70元。　　（2）募集资金承诺项目情况　　适用 □不适用　　(2) 截至　　期末　　投资　　进度　　(3)＝　　(2)/(1) 项目　　达到　　预定　　可使　　用状　　态日　　期本报　　告期　　实现　　的效　　益截止　　报告　　期末　　累计　　实现　　的效　　益是否　　达到　　预计　　效益项目　　可行　　性是　　否发　　生重　　大变　　化　　承诺投资项目　　　　　　　　　　　　　年产　　20,000 否 20,000 20,000 20,000 3,511.52 12,771% 　　　不适用否吨纺粘热风无纺布项目年产37,000吨擦拭无纺布因）项目建设尚在推进中。项目可行性发生重大变化的说明不适用。超募资金的金额、用途及使用进不适用展情况募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况适用　　 1、截至2022年11月30日，公司利用自筹资金实际已投入募投项目及支付发行费用和印花税的金额为人民币　　6,217.39万元。公司于2023年1月17日分别召开第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用向特定对象发行股票募集资金置换先期投入募集资金投资项目及已支付发行费用和印花税的自筹资金的议案》，独立董事、监事会、保荐机构均就上述事项出具了同意意见。华兴会计师事务所(特殊普通合伙)对本公司募集资金投资项目实际使用自筹资金情况进行了专项鉴证，并出具了《关于厦门延江新材料股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用自筹资金的鉴证报告》(华兴专字[2023]23000410013号)。2023年度，公司根据彼时募集资金专户实际余额情况，将 5,947.73万元由募集资金专户转入自有资金账户，未超过经鉴证的可置换金额。　　2、公司于2023年1月17日分别召开第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十三次会议，审议通过了　　《关于使用自有资金支付向特定对象发行股票募投项目款项并以募集资金等额置换的议案》，独立董事、监事会、保荐机构均就上述事项出具了同意意见。在审批范围内，公司2023年度累计使用自有资金支付 5,506.57万元的募投项目款项，2024年上半年度累计使用自有资金支付 6,440.98万元的募投项目款项。截至2024年6月30日，待置换金额为 451.62万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用尚未使用的募集资金用尚未使用的募集资金将继续用于投入本公司承诺的募集资金投资项目。途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无。　　（3）募集资金变更项目情况　　□适用 不适用　　公司报告期不存在募集资金变更项目情况。　　6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况　　（1）委托理财情况　　适用 □不适用　　报告期内委托理财概况　　三　　号 1,00 　　0 自　　有　　资　　金 202 　　2年　　08月17日 202 　　4年　　03月27日货　　币　　市　　场　　工　　具协　　议　　约　　定 3.25 　　回　是是《　　关　　于　　使　　用　　闲　　置　　自　　有　　资　　金　　进　　行　　现　　金　　管　　理　　的　　公　　告》　　（　　公　　告　　编　　号　　：　　2- 　　）　　国　　际　　信　　托信　　托现　　金　　宝　　三　　号 2,90 　　0 自　　有　　资　　金 202 　　3年　　03月01日 202 　　4年　　03月27日货　　币　　市　　场　　工　　具协　　议　　约　　定 3.25 　　% 10.3 　　一　　号 1,70 　　0 自　　有　　资　　金 202 　　3年　　09月19日 202 　　4年　　01月25日货　　币　　市　　场　　工　　具协　　议　　约　　定 3.25 　　回　是是《　　关　　于　　使　　用　　闲　　置　　自　　有　　资　　金　　　　　　　　　　　　　　　　　进　　行　　现　　金　　管　　理　　的　　公　　告》　　（　　公　　告　　编　　号　　：　　3- 　　）　　国　　际　　信　　托信　　托现　　金　　宝　　二　　号 2,00 　　0 自　　有　　资　　金 202 　　3年　　10月10日 202 　　4年　　02月28日货　　币　　市　　场　　工　　具协　　议　　约　　定 3.25 　　回　是是同　　上　　国　　际　　信　　托信　　托现　　金　　宝　　一　　号 1,40 　　0 自　　有　　资　　金 202 　　3年　　12月04日 202 　　4年　　02月27日货　　币　　市　　场　　工　　具协　　议　　约　　定 3.25 　　回　是是同　　上　　国　　际　　信　　托信　　托现　　金　　宝　　四　　号 1,40 　　0 自　　有　　资　　金 202 　　3年　　12月07日 202 　　4年　　03月28日货　　币　　市　　场　　工　　具协　　议　　约　　定 3.25 　　回　是是同　　上　　国　　际　　信　　托信　　托定　　开 1 　　号　　（3 　　天　　） 2,00 　　0 自　　有　　资　　金 202 　　3年　　12月18日 202 　　4年　　01月23日货　　币　　市　　场　　工　　具协　　议　　约　　定 3.70 　　回　是是同　　上　　国　　际　　信　　托信　　托现　　金　　宝　　一　　号 1,30 　　0 自　　有　　资　　金 202 　　4年　　03月04日 202 　　4年　　06月18日货　　币　　市　　场　　工　　具协　　议　　约　　定 3.25 　　回　是是同　　上　　建　　行　　厦　　门　　同　　安　　支　　行银　　行保　　本 3,00 　　0 自　　有　　资　　金 202 　　3年　　04月28日 202 　　6年　　04月27日同　　业　　存　　单协　　议　　约　　定 3.10 　　% 　　未　　到　　期　是是同　　上　　建　　行　　厦　　门　　同　　安　　支　　行银　　行保　　本 3,00 　　0 自　　有　　资　　金 202 　　3年　　04月28日 202 　　6年　　04月27日同　　业　　存　　单协　　议　　约　　定 3.10 　　% 　　未　　到　　期　是是同　　上　　国　　际　　信　　托信　　托定　　开 1 　　号 4,00 　　0 自　　有　　资　　金 202 　　2年　　10月27日 202 　　4年　　12月31日货　　币　　市　　场　　工　　具协　　议　　约　　定 3.40 　　% 　　未　　到　　期　是是《　　关　　于　　使　　用　　闲　　置　　自　　有　　资　　金　　进　　行　　现　　金　　管　　理　　的　　公　　告》　　（　　公　　告　　编　　号　　：　　2- 　　）　　国　　际　　信　　托信　　托定　　开 1 　　号 2,00 　　0 自　　有　　资　　金 202 　　3年　　10月10日 202 　　4年　　12月31日货　　币　　市　　场　　工　　具协　　议　　约　　定 3.40 　　% 　　未　　到　　期　是是《　　关　　于　　使　　用　　闲　　置　　自　　有　　资　　金　　进　　行　　现　　金　　管　　理　　的　　公　　告》　　　　　　　　　　　　　　　　　（　　公　　告　　编　　号　　：　　3- 　　）　　国　　际　　信　　托信　　托现　　金　　宝　　二　　号 1,90 　　0 自　　有　　资　　金 202 　　4年　　04月02日 202 　　4年　　06月05日货　　币　　市　　场　　工　　具协　　议　　约　　定 3.25 　　回　是是同　　上　　兴　　行　　东　　区　　支　　行银　　行保　　本 1,00 　　0 募　　集　　资　　金 202 　　4年　　05月30日 202 　　4年　　07月30日货　　币　　市　　场　　工　　具协　　议　　约　　定 2.65 　　% 　　未　　到　　期　是是《　　关　　于　　使　　用　　闲　　置　　募　　集　　资　　金　　进　　行　　现　　金　　管　　理　　的　　公　　告》　　（　　公　　告　　编　　号　　：　　4- 　　）　　工　　行　　翔　　安　　支　　行银　　行保　　本 9,00 　　0 募　　集　　资　　金 202 　　3年　　05月18日 202 　　6年　　02月09日同　　业　　存　　单协　　议　　约　　定 3.10 　　% 　　未　　到　　期　是是《　　关　　于　　使　　用　　闲　　置　　募　　集　　资　　金　　进　　　　　　　　　　　　　　　　　行　　现　　金　　管　　理　　的　　公　　告》　　（　　公　　告　　编　　号　　：　　3- 　　）　　合计 53,0 　　90 -- -- -- -- -- -- 197.66 197.66 -- 　 -- -- --委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□适用 不适用　　（2）衍生品投资情况　　适用 □不适用　　1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资　　适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明不适用报告期实际损益情报告期内已到期的远期外汇合约的实际损益为-122.34万元，报告期末尚未到期的远期外汇合约在资产负债表日的公允价值为-22.20万元，报告期实际损益合计-144.54万元。况的说明套期保值效果的说明套期保值效果未达预期，主要原因系报告期内美元升值幅度超出预期。衍生品投资资金来源自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）风险分析：公司开展外汇衍生品交易遵循锁定汇率、利率风险原则，不做投机性、套利性的交易操作，但外汇衍生品交易仍存在一定的风险：　　1、汇率市场风险：在汇率波动较大的情况下，开展的外汇衍生品交易业务可能会带来较大公允价值波　　动；若市场价格优于操作时的锁定价格，将造成汇兑风险；　　2、信用风险：公司进行的外汇衍生品交易对手均为信用良好且与公司已建立长期业务往来的金融机构，　　基本不存在履约风险；　　3、流动性风险：公司目前开展的外汇衍生品交易业务均为以公司进出口收付业务为基础，未实质占用可　　用资金，流动性风险较小；　　4、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回收期内收回，会造成延期交割导致公司损失；　　5、内部操作风险：外汇衍生品交易业务专业性较强，在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行外汇衍生品交易操作或未能充分理解衍生品信息，将带来操作风险。风险管理措施：　　1、公司开展的外汇衍生品交易以锁定利润、规避和防范汇率、利率风险为目的，不进行投机和套利交　　易，所有外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以套期保值为手段。公司也将加强对汇率及利率的研究分析，实时关注国内外市场环境变化，适时调整经营策略，最大限度的避免汇兑损失；　　2、审慎审查与银行签订的合约条款，严格执行风险管理制度，以防范法律风险；　　3、公司将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估外汇衍生品交易的风险敞口变化　　情况，并定期向公司管理层报告，发现异常情况及时上报，提示风险并执行应急措施；　　4、公司已制定《金融衍生品交易业务管理制度》，规定公司不进行以投机为目的的金融衍生品交易，所有金融衍生品交易业务均以正常生产经营为基础，以真实的贸易背景为依托，以规避和防范汇率或利率风险为目的。制度就公司业务操作原则、审批权限、内部审核流程、信息保密及隔离措施、内部风险控制程序及信息披露等做出了明确规定，能够有效规范金融衍生品交易行为，控制金融衍生品交易风险；　　5、为防止远期结汇延期交割，公司高度重视应收账款的管理，制定安全管理措施，避免出现应收账款逾期现象。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定衍生品的公允价值以外汇市场即时报价确定，按照合约价格与资产负债表日央行发布的外汇牌价的差额计算确定衍生品的损益。公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。　　（3）委托贷款情况　　□适用 不适用　　公司报告期不存在委托贷款。　　七、重大资产和股权出售　　1、出售重大资产情况　　□适用 不适用　　公司报告期未出售重大资产。　　2、出售重大股权情况　　□适用 不适用　　八、主要控股参股公司分析　　适用 □不适用　　报告期内，公司主要子公司总体上保持稳中有升的经营态势。其中，埃及延江生产经营稳定，营业收入同比增长，出现　　亏损主要是由于2024年上半年汇兑损失导致；埃及产品自2023年投产后，2024年上半年开始盈利；子公司美国延江营业收入较同期有所增长，整体毛利率也有一定幅度提高，净利润同比增长。　　九、公司控制的结构化主体情况　　□适用 不适用　　十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表　　□适用 不适用　　公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。　　十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况　　公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否

转至延江股份（300658）行情首页

中财网免费提供股票、基金、债券、外汇、理财等行情数据以及其他资料，仅供用户获取信息。