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| 江苏雷利(300660)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
致。
管理费用 158,593,326.32 131,623,517.78 20.49% 主要为管理人员薪酬及厂房折旧、修理改造费较上年同期增加所致。财务费用 -31,339,805.42 -49,067,800.95 36.13% 主要为汇兑收益较上年同期减少所致。所得税费用 27,278,292.48 27,512,300.99 -0.85%研发投入 75,774,073.09 74,361,283.64 1.90%经营活动产生的现金流量净额 197,959,500.15 187,061,278.75 5.83% 主要为本报告期销售较上年同期增加所致。投资活动产生的现金流量净额 -17,259,857.86 -346,505,525.84 95.02% 主要为本报告期赎回大额定期存单较上年同期增加所致。筹资活动产生的现金流量净额 -4,897,917.93 175,593,209.66 -102.79% 主要为上年同期子公司鼎智科技北交所上市吸收投资所致。现金及现金等价物净增加额 182,233,756.38 12,971,423.25 1,304.89%公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
业的投资收益等综合影响。 否
公允价值变动损益 -4,670,485.21 -2.24% 主要为公司远期结汇、期货、理财产品产生的公允变动。 否营业外收入 814,796.50 0.39% 主要为赔偿款收入。 否营业外支出 653,665.14 0.31% 主要为非流动资产报废毁损损失。 否资产处置收益 2,393,112.18 1.15% 主要为固定资产处置收益。 否其他收益 16,821,096.70 8.06% 主要为政府补贴。 否信用减值损失 -1,043,969.15 -0.50% 主要为各类应收款项计提的坏账准备。 否资产减值损失 -10,269,077.31 -4.92% 主要为存货跌价计提的金额。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
资产的具体内
容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险香港全资子公司星空发展有限公司 自主投资 145,426,507.01 中国香港 自主经营 全资控股 13,864,552.69 3.80% 否香港全资子公司乐士雷利贸易有限公司 自主投资 627,434,185.92 中国香港 自主经营 全资控股 1,787,786.32 16.38% 否香港全资子公司荣成发展有限公司 自主投资 146,779,886.45 中国香港 自主经营 全资控股 109,072.81 3.83% 否美国全资子公司美国雷利电机有限公司 自主投资 19,908,259.90 美国密歇根 自主经营 全资控股 884,651.04 0.52% 否美国合资子公司美国鼎智 自主投资 24,291,470.20 美国加利福尼亚 自主经营 合资控股 -169,613.26 0.63% 否韩国合资子公司韩国鼎智 自主投资 2,120,661.74 韩国高阳 自主经营 合资控股 -2,000,904.88 0.06% 否墨西哥全资子公司墨西哥艾德思 自主投资 19,708,340.65 墨西哥新莱昂州蒙特雷 自主经营 全资控股 -102,081.19 0.51% 否越南全资子公司越南雷利 自主投资 226,592,172.26 越南北江 自主经营 全资控股 19,632,234.06 5.92% 否
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 期末账面余额 期末账面价值 受限类型 受限原因
货币资金 14,609,922.90 14,609,922.90 冻结 用于开展远期结汇业务、期货业务应收票据 65,509,899.55 65,509,899.55 质押 用于开立承兑汇票质押
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 未发生重大变化，公司外汇套期保值业务相关会计政策及核算披露原则将严格按照财政部发布的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号—套期会计》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》及《商品期货套期业务会计处理暂行规定》等相关规定执行。报告期实际损益情况的说明2024年度衍生金融工具计入当期损益的金额为 -615.36万元。套期保值效果的说明 随着公司涉外业务规模扩大，为规避原材料价格、汇率波动带来的风险，进一步锁定公司未来现金流量支出，公司进行了相关商品期货、外汇套期保值业务。公司通过买进或卖出期货合约或者标准化期权合约实现抵消现货市场交易中存在的价格风险；利用远期、期权等金融衍生工具，对于公司结售汇、外债等业务进行汇率风险的控制。公司对期货及衍生品投资与持仓风险进行充分的评估与控制，套期保值业务规模均在预计的采购、销售业务规模内，具备明确的业务基础。公司开展套期保值业务能进一步提高公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范外汇汇率、利率市场波动风险，增强公司财务稳健性。公司本年进行的相关套期保值业务达到预期效果。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险 为规避原材料价格大幅波动给公司原材料采购带来的成本风险，公司开展了部分铜、铝的期货套期保值业务，降低现货市场价格波动给公司经营带来的不确定性风险；另外，公司利用金融工具，开展了部分外汇套期保值业务，以规避汇率和利率波动风险。公司对衍生品投资与持仓风险进行充分的评估与控制，具体说明如下：
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