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| 华信永道(837592)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
外部环境对公司的业务发展的确带来了一定程度的影响和挑战，公司管理层不断持续加强政府客户等政务服务领域、金融行业以及民生领域的市场拓展，根据新形势积极主动调整产品研发与经营策略；
根据市场需求情况公司有计划控制整体人员规模，实施部门严格遵守既定的项目实施工作流程和考核制度，持续通过提高项目的交付能力努力保证经营目标的达成；持续保持研发投入继续加大，积极探索 AI等新技术、新场景应用落地，以开发引领市场需求的新产品和服务。公司的盈利模式依然是以项目交付模式为主，交付部门持续提升交付能力和服务质量，项目管理中心持续提高项目管理成熟度，是公司业务稳定运行的基本保障；通过持续优化组织结构、不断精细化对利润部门的贡献目标和考核管理，提升对销售部门的管理强度和考核质量，全方位提高对客户的服务意识，为保证公司经营业绩持续稳定和提高客户满意度提供有力保障。
1、公司财务状况
截止报告期末，公司总资产 42,199.68万元，其中流动资产 34,313.05万元，非流动资产 7,886.63万元；公司负债为 6,913.86万元，主要是应付账款 1,408.13万元，合同负债 1,580.14万元，应付职工薪酬1,168.72万元；归属于公司股东权益合计 35,220.03万元，年末归属于挂牌公司股东的每股净资产为 5.67元，上年年末为 6.07元，降低了 6.59%。
2、公司经营成果
报告期内，公司实现营业收入 5,504.93万元，较上年增长了 0.39%；
公司营业成本为 4,159.04万元，较上年增长了 4.15%；
公司毛利率为 24.45%，上年同期毛利率为 27.18%，公司毛利率有所下降。
具体情况如下：
公司营业成本较上年增长主要系运维项目成本增长所致。
软件定制开发类型毛利率较去年同期提升 19.10%，主要原因是上半年没有大型战略性项目完成，多数项目的建设内容都有成功实施经验，代码复用度较高，人力成本相对较少。维护服务类型毛利率较去年同期下降22.30%，主要原因是北京、马鞍山、河源的维护项目中，客户需求内容较多，为维护客户满意度，增加了人力的投入导致毛利率下降较多。第三方产品销售与集成类型毛利率较去年同期提升 13.11%，主要是因为上半年集成服务类型项目较多，服务内容多为环境搭建类服务，工作难度低，能够有效的控制成本。外包服务类型毛利率较去年同期下降3.09%，主要是因为本期较去年同期员工人数增加，导致人工成本增加所致；因为上半年收入当中维护服务和外包服务的收入占比较多，因此影响整体毛利率有所下降。
3、现金流量情况
报告期内公司经营活动的现金流量总净额为-7,972.26万元，较上年同期减少了 3,579.69万元。一是销售商品、提供劳务收到的现金减少 1,640.16万元，主要是政府客户及银行客户回款缓慢；二是购买商品、接受劳务支付的现金增加 2,441.31万元，主要是本期支付期初应付采购款，其中支付烟台项目采购款 1,450.24万元。
4、报告期内公司始终保持稳定的研发投入，不断借助在政务服务、金融科技等方面的先进技术、
产品和能力优势，积极尝试 AI等新技术、新场景应用落地，与智谱 AI联合研发的政府服务垂类大模型智道奇点于2024年 5月正式发布，后续将推出多款产品并成功应用于公积金行业，持续为行业客户提供了更高附加值、更满意的产品与服务。
5、在组织发展方面，针对中高层干部继续执行“钻石领导力”培训，以及持续通过“雏鹰计划”培养优秀人才，加强人员储备，实现技术人员专业性提升和管理成熟度提升的目标；细化和完善绩效考核内容，通过绩效激励推动员工的工作改善，增强上进心和动力；通过跨部门人才流动和岗位内部竞聘打通人才发展职业通道，激发员工潜能，让员工更加专注于自身未来的发展方向并为之努力；通过人才盘点和培训提升公司中层管理者的职业素养和管理能力。
（二） 行业情况
公司属于软件和信息技术服务业。作为致力于政务、民生、金融领域优秀的数字化解决方案与科技服务提供商，公司始终紧随国家政策号召，紧跟技术创新步伐，紧扣产业变革脉搏。习近平总书记在党的二十大报告中指出，“加快发展数字经济，促进数字经济和实体经济深度融合”。新一代信息技术与各产业结合形成数字化生产力和数字经济，是现代化经济体系发展的重要方向。大数据、云计算、人工智能等新一代数字技术是当代创新最活跃、应用最广泛、带动力最强的科技领域，给产业发展、日常生活、社会治理带来深刻影响。数据要素正在成为劳动力、资本、土地、技术、管理等之外最先进、最活跃的新生产要素，驱动实体经济在生产主体、生产对象、生产工具和生产方式上发生深刻变革。数字化转型已经成为全球经济发展的大趋势，世界各主要国家均将数字化作为优先发展的方向，积极推动数字经济发展。围绕数字技术、标准、规则、数据的国际竞争日趋激烈，成为决定国家未来发展潜力和国际竞争力的重要领域。住房和城乡建设部于2022年12月7日发布了《关于加快住房公积金数字化发展的指导意见》。明确到2025年基本确立住房公积金数字化发展新模式，数据资源体系和平台支撑体系更加健全，数字化管理新机制、服务新模式、监管新局面、安全新防线等初步形成，数字化管理服务能力和水平显著提升，智慧住房公积金发展取得新突破，服务事项“网上办、掌上办、就近办、一次办”更加好办易办，住房公积金事业高质量发展取得明显成效。结合指导意见，全国各省、市监管和管理中心也围绕政务服务、业务事项全程网办、营商环境改善，“线下跑”转变为“网上办”、“分头办”转变为“协同办”、“办事不求人”、“审批不见面”、“最多跑一次”、“跨省通办”、“一件事一次办”等政务改革工作事项提出了具体工作要求。 2023年 10月召开的中央金融工作会议明确要求“做好科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融五篇大文章”，提出“以加快建设金融强国为目标”，明确“以推进金融高质量发展为主题”，以金融高质量发展助力强国建设、民族复兴伟业。 2023年政府工作报告再次强调"深化大数据、人工智能等研发应用，开展“人工智能+”行动"。这预示着未来一段时期，以大数据、人工智能为代表的数字技术将成为创新驱动发展的核心引擎。从政策导向看，国家正加大人工智能发展的统筹力度，从战略规划、要素保障到法律监管构建顶层设计，为人工智能长远发展营造良好生态。一系列政策红利的释放，正在为人工智能发展注入澎湃动力。据不完全统计，2023年以来，国务院、工信部、科技部、网信办、教育部等部门相继出台 20余项支持人工智能发展的政策文件，涉及金融支持、应用示范、人才培养、开源开放、治理体系等，极大提振了产业信心。人工智能作为新质生产力正在影响和改变千行百业，公司在人工智能应用场景的研发投入持续加大，取得了阶段性成果和经验。公司会加快在具有优势的领域和存量客户推广人工智能技术并创造增量的用户价值，这是确保公司在政务、金融数字化领域高质量发展的重要基石。同时积极探索并尝试在民生领域的数字化转型市场。
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
一年内到期的非
流动资产 6,336,000.00 1.50% 6,376,650.85 1.34% -0.64%
其他流动资产 11,301,638.99 2.68% 17,383,323.25 3.65% -34.99%使用权资产 14,378,174.14 3.41% 16,094,711.49 3.38% -10.67%长期待摊费用 3,185,337.67 0.75% 3,511,640.67 0.74% -9.29%递延所得税资产 12,516,969.13 2.97% 7,375,917.51 1.55% 69.70%其他非流动资产 8,083,813.73 1.92% 1,292,511.39 0.27% 525.43%应付账款 14,081,257.72 3.34% 37,017,115.21 7.78% -61.96%合同负债 15,801,354.48 3.74% 16,167,210.99 3.40% -2.26%应付职工薪酬 11,687,151.67 2.77% 12,370,759.77 2.60% -5.53%应交税费 1,680,350.21 0.40% 2,970,332.94 0.62% -43.43%其他应付款 1,299,861.85 0.31% 2,040,151.59 0.43% -36.29%一年内到期的非流动负债 5,188,215.86 1.23% 6,132,844.52 1.29% -15.40%其他流动负债 790,723.39 0.19% 955,738.30 0.20% -17.27%租赁负债 10,484,845.89 2.48% 11,876,611.11 2.50% -11.72%长期应付款 2,620,804.78 0.62% 2,566,613.14 0.54% 2.11%预计负债 5,503,534.49 1.30% 5,694,282.64 1.20% -3.35%资产负债项目重大变动原因：1. 报告期末货币资金为6,356.62万元，较期初减少3,660.98万元，减少比例为36.55%,主要一是客户回款缓慢所致；二是本期支付期初应付采购款项增加所致；2. 报告期末无形资产账面价值为428.30万元，较期初增加127.47万元，增加比例为42.37%。主要是采购智谱AI大模型确认无形资产所致；3. 报告期末交易性金融资产账面价值为2,505.63万元，较期初减少4,512.30万元，减少比例为64.30%。
主要是报告期间赎回结构性存款所致；
4. 报告期末其他流动资产账面价值为1,130.16万元，较期初减少608.17万元,减少比例为34.99%。主要是公司购买发行制定期存款产品到期赎回所致；5. 报告期末递延所得税资产账面价值为1,251.70万元，较期初增加514.11万元,增加比例为69.70%。主要是因公司业务存在季节性，导致可抵扣亏损增加，计提递延所得税资产增加所致；6. 报告期末其他非流动资产账面价值为808.38万元，较期初增加679.13万元，增加比例为525.43%。主要是对大连臻合创业投资合伙企业支付投资款所致；7. 报告期末应付账款账面价值为1,408.13万元，较期初减少2,293.59万元，减少比例为61.96%，主要是本期支付期初应付采购款项所致；8. 报告期末应交税费账面价值为168.04万元，较期初减少128.99万元，减少比例43.43%。主要是支付期初已计提应交增值税及企业所得税所致；9. 报告期末其他应付款账面价值为129.99万元，较期初减少74.03万元，减少比例36.29%，主要是报告期支付应支付员工报销款所致；10.报告期末递延所得税负债账面价值为0.05万元，较期初减少0.80万元,减少比例为94.42%，主要是子公司使用权资产因净额列示减少所致。
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
1. 报告期管理费用为2,084.87万元，较上年同期增加451.77万元，增加比例27.66%。主要是辞退福利增加 万元，占管理费用整体增加额的 ；
2. 报告期财务费用为-2.77万元，较上年同期增加48.90万元，增加比例94.65%。主要是租赁房屋的未确认融资费用摊销所致；3. 报告期信用减值损失为25.46万元，较上年同期增加86.26万元，增加比例77.21%。主要是本期较上期回款减少，根据账龄计提减值损失增加所致；报告期资产减值损失为 万元，较上年同期增加 万元，增加比例 。主要是需计提的存货跌价损失增加所致；5. 报告期其他收益为932.43万元，较上年同期增加854.53万元，增加比例为1,097.01%,主要是收到市、区级上市奖励资金 万元所致；
6. 报告期投资收益为46.77万元，较上年同期增加42.41万元，增加比例为974.37%。主要是公司购买的结构性存款及定期存款所产生的收益所致；7. 报告期公允价值变动收益为5.63万元，较上年同期增加5.63万元，增加比例为100.00%。主要是公司购买理财产品，计提利息所致；报告期资产处置收益为 万元，较上年同期减少 万元，减少比例 ，主要是本期较去年同期固定资产处置减少所致；
9. 报告期营业外收入为5.95万元，较上年同期增加5.95万元，增加比例114,815.35%。主要是无需支付供应商应付款项所致；10.报告期少数股东损益为 万元，较上年同期减少 万元，减少比例 ，主要是本期子公司净利润较去年同期减少所致。
（2） 收入构成
报告期内，公司主营业务收入主要由软件定制开发、维护服务、第三方产品销售与集成、外包服务以及其他业务构成；报告期内，公司实现营业收入5,504.93万元，较上年同期增加0.39%,收入较去年同期有所增长，其中：软件定制开发类型营业收入较去年同期下降的原因是 24年上半年没有战略性重大项目完成，去年上半年完成了铁岭新一代项目和惠州贷款不见面项目的验收。运维服务类型营业收入增加的原因是深圳公积金中心运维项目和内蒙古自治区大数据中心的口岸运维项目比去年的运维金额有大幅度增加以及新客户烟台公积金的运维项目在上半年有较大的营业收入。第三方产品销售与集成类型营业收入增加的原因是大连公积金项目上半年有较大的硬件采购需求。外包服务类型的收入较去年同期有所提升，因为增加了新客户满洲里公积金的项目。华南区域深圳、云浮、贵港、中山、河源公积金中心在运维项目执行过程中，因客户需求比较多，导致工作量增加，区域项目毛利率大幅下降。华中区域株洲、宜昌、仙桃、宜昌公积金中心的项目多为银行接口的开发与维护，代码复用度高且运行稳定，工作量投入较少，因此区域项目整体毛利率较高。
3、 现金流量状况
销售商品、提供劳务收到的现金减少 1,640.16万元，主要是客户回款缓慢；二是购买商品、接受劳务支付的现金增加 2,441.31万元，是本期支付期初应付采购款，其中支付烟台项目采购款 1,450.24万元；2. 报告期内公司投资活动现金流量总净额为 4,594.38万元，较上年同期增加了 4,955.68万元。主要是利用闲置资金购买理财产品所致；3. 报告期内公司筹资活动产生的现金流量总净额为-285.00万元，较上年同期减少了 10,288.24万元。
主要是2023年 6月发行股票收到投资款所致。
4、 理财产品投资情况
单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财
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