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| 天宇股份(300702)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 期末账面余额 期末账面价值 受限类型 受限原因
其他货币资金 173,421,076.89 173,421,076.89 冻结 银行承兑汇票保证金、外汇衍生品交易保证金、劳务保证金、土地履约保证金固定资产 313,038,494.93 203,970,038.76 抵押 房产用于借款抵押担保无形资产 40,181,333.53 26,451,555.55 抵押 土地用于借款抵押担保
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用 不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
募集资金总体使用情况说明
2020年向特定对象发行股票募集资金情况经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕2842 号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商中信建投证券股份有限公司采用代销方式，向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票11,117,974 股，发行价为每股人民币80.95元，共计募集资金 899,999,995.30元，坐扣承销和保荐费用4,245,283.02元后的募集资金为 895,754,712.28元，已由主承销商中信建投证券股份有限公司于2020年 12 月 29日汇入本公司募集资金监管账户。另减除审计费、律师费、法定信息披露费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 1,696,617.19元后，公司本次募集资金净额为 894,058,095.09元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕675 号）。公司于2023年11月21日召开第五届董事会第四次会议和第五届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，为了提高募集资金的利用率，降低财务成本，结合公司目前生产经营资金需要及募集资金使用进度安排，同意公司在不影响募集资金项目建设的情况下，使用不超过人民币10,000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月，公司承诺到期及时归还至募集资金专用账户。公司子公司京圣药业于2023年11月22日将10,000.00万元转入普通账户。募集资金使用和结余情况：公司2024年1-6月实际使用募集资金1,577.82万元，收到银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额为12.33万元；累计已使用募集资金 78,935.33万元，累计收到银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额为 1,156.89万元。截至2024年6月30日，募集资金余额为人民币 1,278.19万元（包括累计收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额）。截至2024年6月30日，公司暂时补充流动资金金额为 10,000.00万元，永久性补充流动资金金额 349.18万元，尚未使用的募集资金余额 1,278.19万元存放于公司募集资金专户。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(
1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
1.年
产
3,550
吨原
料药 否 33,65
5 33,65
5 33,65
5 33,86
目规划的产能尚未完全释放，产能利用率较低，报告期内亏损-3,716.17万元。
选择
“不
适
用”
的原
因）
项目
可行
性发
生重
大变
化的
车间）、6004（八车间）和6005（七车间），总建筑面积19,786.80平方米，占地面积3,957.36平方米。针对超过募集资金使用金额的部分，公司通过自有资金及银行融资解决，确保该项目得以顺利实施。同时，根据目前该项目的实际建设进度和经营需求，经公司审慎研究，将该项目延期至2025年11月前完工。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用截至2021年1月26日，本公司年产3,550吨原料药等项目累计投入172,864,764.14元；年产1,000吨沙坦主环等19个医药中间体产业化项目累计投入6,866,400.00元；年产670吨艾瑞昔布呋喃酮等6个医药中间体技改项目累计投入18,293,307.50元。经公司第四届董事会第十次会议和第四届监事会第十次会议审议通过，公司以募集资金198,024,471.64元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金以及以募集资金置换已支付的发行费用432,200.30元。该置换已经过天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了天健审〔2021〕3281号鉴证报告。用闲置募集资金暂时补充流动资金情 不适用况项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用根据公司2021年10月21日召开的第四届董事会第十四次会议审议通过的《关于注销部分募集资金专户的议案》公司向特定对象发行股票募投项目年产3,550吨原料药等项目的募集资金账户已基本使用完毕，剩余少量节余人民币3,081.15元，全部用于永久性补充流动资金。根据公司2023年11月21日召开第五届董事会第四次会议审议通过了《关于注销部分募集资金专户的议案》，公司向特定对象发行股票募投项目年产670吨艾瑞昔布呋喃酮等6个医药中间体技改项目已于2022年初投入使用，可用余额为人民币2,679,046.47元，全部用于永久性补充流动资金。截至2023年11月30日，公司2020年向特定对象发行股票募集资金过渡账户因利息收入仍有节余，可用余额为人民币809,710.14元，全部用于永久性补充流动资金。尚未使用的募集资金用途及去向 截至2024年6月30日，公司暂时补充流动资金金额为 10,000.00万元，永久性补充流动资金金额349.18万元，尚未使用的募集资金余额 1,278.19万元存放于公司募集资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 公司不存在违规使用募集资金及披露的问题。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 公司根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期保值》《企业会计准则第37号——金融工具列报》及《企业会计准则第39号——公允价值计量》等相关规定及其指南，对外汇衍生品业务进行相应的会计核算和披露，与上一报告期无重大变化。报告期实际损益情况的说明 报告期实际损益金额包括报告期内未交割合约的公允价值变动收益1,370.66万元及本期已交割合约的投资收益-3,611.59万元。套期保值效果的说明 公司以套期保值为目的开展外汇衍生品业务，公司开展金融衍生业务遵循合法、审慎、安全有效的原则，不做投机性、套利性的交易操作，均以正常生产经营为基础，锁定目标汇率，降低了汇率波动对公司经营业绩的影响。公司严格按照公司的外币持有量开展套期保值业务，风险整体可控。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 开展外汇衍生品交易业务的风险分析：1、市场风险：因外汇行情变动较大，可能产生因标的利率、汇率等市场价格波动引起外汇金融衍生品价格变动，造成亏损的市场风险。2、流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。3、履约风险：公司外汇金融衍生品投资交易对手均为信用良好且与公司已建立长期业务往来的银行等金融机构，履约风险较低。4、内部控制风险：外汇金融衍生品交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善造成的风险。5、其他可能的风险：在具体开展业务时，如发生操作人员未准确、及时、完整地记录外汇金融衍生品投资业务信息，将可能导致外汇金融衍生品业务损失或丧失交易机会；同时，如交易人员未能充分理解交易合同条款和产品信息，将面临因此带来的法律风险及交易损失。公司采取的风险控制措施：1、公司开展的外汇套期保值业务以减少汇率波动对公司影响为目的，禁止任何风险投机行为；公司外汇套期保值业务交易额不得超过经董事会或股东大会批准的授权额度上限。2、公司已制定严格的《外汇套期保值业务管理制度》，对外汇套期保值业务交易的操作原则、审批权限、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险控制处理程序、信息披露等作了明确规定，控制交易风险。3、公司进行外汇套期保值交易必须基于公司出口项下的外币收款预测及进口项下的外币付款预测，或者外币银行借款等实际生产经营业务。交易合约的外币金额不得超过外币收款、外币付款预测或者外币银行借款金额，外汇套期保值业务以实物交割的交割期间需与公司预测的外币收款时间或外币付款时间相匹配，或者与对应的外币银行借款的兑付期限相匹配。4、财务管理中心作为外汇套期保值业务的执行部门，所有的外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，不得进行投机和套利交易，并严格按照《外汇套期保值业务管理制度》的规定进行业务操作，有效地保证制度的执行。密切关注外汇套期保值业务交易合约涉及的市场情况，及时向管理层报告。5、公司审计部门负责审查和监督外汇套期保值业务的实际运作情况，包括资金使用情况、盈亏情况、会计核算情况、制度执行情况、信息披露情况等。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披 公司外汇衍生品主要包括远期结汇和外汇期权，以各银行的估值报告、报价单中的价格作为合约的公允价值。露具体使用的方法及相关假设与参数的设定公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
司 药品生产；货物进出口；技术进出口 35,500.00 99,903.59 40,208.85 10,865.91 -3,716.26 -3,716.17浙江京圣药业有限公司 子公司 有机中间体制造；化工原料 39,416.87 114,928.24 46,122.89 21,757.50 -5,166.00 -5,201.46浙江诺得药业有限公司 子公司 从事药品、保健食品、医疗器械研发、生产、销售，技术进出口与货物进出口，医药技术研发、技术转让 30,000.00 48,201.38 24,417.88 10,802.62 295.88 294.83
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
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