|
| 朝阳科技(002981)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
1、公司所处的行业
公司自电声行业起步，经过多年的发展，对产业链的不断完善和对优质资源的积极整合，目前公司主营业务包括声
学产品（耳机、音响）业务、精密零组件业务和OEM代工生产业务。公司所属的行业为计算机、通信和其他电子设备制造业。
2、行业发展情况
20世纪 80年代以来，视听娱乐和消费电子产业迅速发展。近年来，消费电子厂商和互联网公司在智能设备普及、人工智能技术迅速发展的浪潮中，纷纷进入电声产业，推动电声产业在技术、规模、应用领域上持续快速发展。
消费电子行业的发展与产品的技术创新为电声市场带来发展机遇，同时网络视听娱乐和游戏产业的刺激提升了电声
产品的消费需求。随着人工智能技术的不断成熟，电声行业智能化程度逐步提升。我国是最大的耳机生产国家和消费市场，根据 IDC的统计，2023年中国蓝牙耳机市场销量同比增长7.5%，其中 TWS耳机市场销量同比增长5.1%。同时随着音质、续航、降噪等技术的不断演进，蓝牙技术的不断更新，以及AI技术的逐步融入，智能交互的升级、多功能集成化、智能化的趋势为行业发展带来了新的增长动力。此外，伴随着短视频、直播等应用的发展，消费者移动化、即时化的视听娱乐需求不断增长，耳机使用频率不断上升。由于长时间的使用，对耳机产品佩戴的舒适度提出了更高的要求，从而推动了耳机产品细分领域的发展，细化了不同场景的应用。整体而言，电声行业产品和技术不断突破，新功能不断开发，新应用场景不断拓宽，为消费电声行业迎来良好的发展机遇。电子音响领域，随着信息产业迅速发展，多媒体技术和音源设备推陈出新，产品种类不断增加，提升了行业整体发展水平。近年来人民生活水平不断提高，精神追求意识也逐渐增强，同时我国经济实力不断攀升，经济形势保持稳步发展的势头，城市发展和社会进步带动社会公共事业、体育、教育、文化、旅游等各项产业发展。专业音响在电影电视、舞台表演、体育赛事、文化娱乐、会议系统、公共广播、网上授课等领域广泛应用，应用场景呈现多样化的态势，产品需求维持在较高水平。由于通信、人工智能、5G等技术带动产业变革和行业联动式发展，专业音响领域已处于技术升级期，智能化、网络化、数字化和无线化是行业总体发展趋势，声频技术数字化发展是不可逆转的方向。当前国内专业音响市场的品牌集中度还比较低，未来竞争氛围将日趋浓重，市场竞争将考验企业的专业技术水平、持续创新能力、品牌影响力、行业经验和综合实力，具备研发、生产、安装、调试等多方面技术和整体解决方案能力的企业将具有更大的优势。公司精密零组件业务和OEM代工生产业务主要服务于电子产品领域。我国国民经济的持续健康发展，居民收入水平逐渐提高，人民的消费能力不断增强，带动了电子产品的消费需求快速增长。消费者对产品的追求从使用功能向高技术含量、功能多样性、便携、时尚等方向转变，智能化已成为产业共识和转型方向。为完善产业布局，推动资源整合，公司于2023年初成立子公司星联技术，开拓连接器业务，主要应用于消费电子、工业机器人、工业控制、储能、新能源汽车等领域。连接器是传输电流或信号的电子元件，其应用领域广泛。在我国经济转型升级、产业结构调整和能源结构优化的背景下，中国制造业快速发展，工业自动化、新能源等领域具有广阔的发展前景。结合国产化替代的趋势，将直接带动连接器行业的市场需求。
四、主营业务分析
1、概述
2023年度，公司全年实现营业总收入为 143,048.26万元，同比增长3.25%；归属于上市公司股东的净利润为11,677.88万元，同比增长100.97%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 7,917.23万元，同比增长
报告期内，公司在保持电声业务优势的基础上，积极拓宽新业务领域，不断提高运营效率和管理效能，夯实了公司发展的基本盘。主要经营情况如下：
（1）完善国际化布局，拓展国际高端市场
2023年，公司积极进行市场调研和客户分析，制定了以北美、欧洲、日韩为重点的国际化市场战略。通过加强有效的资源整合，打造了一支具有国际市场开拓经验和高执行能力的专业营销队伍。结合国际市场的需求，公司在新产品
开发方面加大投入，头戴耳机、OWS耳机、音箱等新产品的开发有序推进。此外，公司紧跟国际高端客户最前沿产品需求，集中核心研发资源进行有针对性的预研、预开发，为国际化市场战略提供足够的技术支撑。经过多年积淀，公司在国际市场开拓方面成效显著，2023年度海外收入占比达到 67.74%。公司与现有主要客户的合作日渐成熟，品质与服务获得客户高度认可。当前，公司越南海外生产基地已建成并全面投产，同时公司已在香港、美国、新加坡、芬兰等地设立子公司或办事处，形成了以东莞总部基地为核心，业务辐射全球的国际化布局。
（2）开拓新业务领域，丰富产业布局
为延展业务链条，拓宽产品线，丰富产业布局，公司于2023年年初设立全资子公司星联技术（广东）有限公司，开拓连接器业务。产品应用领域除消费电子行业的配套外，还包括工业控制、工业机器人、家庭储能、新能源汽车等。
2023年，公司重点推动资源整合、团队建设、产品研发、客户开拓等工作。产品研发方面，已开发了动态连接器和储能
连接器领域的多款产品，并开始小批量试产；业务开展方面，公司积极跟进客户需求，尤其是在工业机器人和新能源汽车领域取得阶段性突破，目前已取得部分客户的供应商资格认证。
（3）加大研发投入，推动技术创新
2023年，公司继续加大研发投入，全年研发投入6,288.51万元，较去年增长19.54%。
研发硬件投资方面，公司在位于松山湖东部工业园的新厂区规划建设了新的研发中心，面积约 1500㎡，集开发、验证、体验为一体，已于2023年下半年投入使用。研发中心配备了大量的专业试验室，结合品质中心实验室配备，已覆
盖产品研发、性能测试、品质检测等产品量产前的全部环节。研发团队建设方面，公司根据发展需要，引入了具有丰富行业经验和有较强国际客户沟通能力的专业人才，同时公司积极组织团队成员参与外部培训和技术交流，参加行业展会，关注行业发展动态，通过人才引进和内部培养相结合的方式打造一支研发实力强、创新意识突出、紧跟市场发展动态的团队。公司在研发端强化市场理念，通过深入理解行业发展趋势与客户需求，形成技术与市场的联动。以解决客户需求出发，引领技术创新，更有效率地实现成果转化。截至2023年12月31日，公司及子公司已取得有效授权专利370项，其中发明专利30项，实用新型专利278项，外观专利62项；软件著作权35项。
（4）加强精益化管理，提升运营效率
2023年，公司加强对各生产基地、子公司的管理，通过集团化管理模式，强化了全业务链条的协同运作，通过系统化的计划目标管理，确保订单交付满足客户需求。此外，公司深入推进工艺优化、加快存货周转、采购优化等工作，
持续提升公司内部成本管控水平。既体现了多基地布局的优势，又发挥了管理协同。公司继续夯实信息化建设工作，已初步实现了生产制造全流程信息可视化管理，强化了制造过程管控，提升了制造效能。同时，为有效实现提质增效，公司对部分生产线进行了大幅度地自动化改造，进一步提高了自动化水平。
（5）强化绩效考核，健全激励措施
公司业绩的持续向好离不开激励机制的正向驱动。2023年，公司深入推进绩效激励体系和薪酬体系优化工作，持续健全公司长效激励与约束机制，强化绩效应用。通过深度绩效考核，加大绩效工资在工资总额的占比，充分体现业绩
贡献导向，强化绩效评价结果在岗位晋升、薪酬调整方面的应用，激发力争上游的活力。此外，公司在上一年度推出股票期权激励方案的基础上，实施了以整体经营业绩提升为导向、将员工个人利益与公司整体经营业绩深度捆绑的强效激励方案，充分调动公司员工的积极性和主动性，使公司利益和个人利益紧密结合，促进公司长远发展。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位2023年2022年 同比增减
电子行业 销售量 万个 9,405 9,061 3.80%生产量 万个 9,486 9,267 2.36%库存量 万个 3,941 3,860 2.10%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明适用 □不适用音响行业库存量较上一年度减少40%，系报告期内子公司飞达音响加快存货周转所致。
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用
（5） 营业成本构成
行业分类
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
1、报告期内合并范围增加了星联技术（广东）有限公司、东莞市星联国际贸易有限公司； 2、为优化管理，公司于2023年12月将经过资产和业务剥离后的越南律笙股权对外转让，越南律笙不再纳入本公司合并
报表范围。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
4、研发投入
主要研发项目名称 项目目的 项
目
进
展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响一款带语音识别的智能TWS耳机 在保持高品质音质的前提下，引入新功能，配置智能语音助手，支持多语言唤醒及命令识别。 已完成 打造更具有性能优势的智能TWS耳机产品，加强公司产品竞争力。 优化用户体验，提升产品的竞争力。一款高端降噪TWS游戏耳机 研发拥有混合驱动音频单元，支持高分辨率音频、智能降噪及多种连接模式，兼容蓝牙LE 音频等新功能的高端降噪TWS耳机。 已完成 配合客户完成高端降噪TWS游戏耳机产品的研发、验证和量产应用。 提高公司在高端耳机产品领域的竞争力。一款带灭菌功能的智能助听器 研发一款具有助听功能的TWS耳机，产品具有智能灭菌功能。 开发中 根据终端需求，按照产品规格定义，开发交付助听器产品。 丰富公司产品线，拓展助听耳机市场。开放式耳机软硬件研发 研发一款开放式耳机，在保持高品质音质的前提下，融入传统TWS耳机主流功能，提高用户佩戴舒适度。 开发中 配合客户完成开方式耳机产品的研发、验证和量产应用。 丰富产品线，提高用户使用体验，提升公司市场竞争力。一款支持多功能的蓝牙便携音箱 研发一款方便携带的蓝牙音箱，音箱兼容蓝牙LE Audio功能，可实现多音箱组合，融合智能语音交互。 开发中 配合客户完成多功能蓝牙便携音箱产品的研发、验证和量产应用。 丰富产品线，提升公司产品竞争力。LED屏音响系统 开发出符合LED屏影院需要，具备小体积、大功率大声压、宽指向性的音响系统 试产中 成套成系列开发，包括主音响、环绕、低音，每个功能音响分别又包含不同喇叭尺寸，满足不同屏幕或空间大小的需求 LED屏是新兴技术，带动了电影院设备的迭代更新。持续研发和更新，保持公司产品技术水平领先和市场占有率DSP数字Dante系列功放 产品颠覆传统功放的模拟信号，用网络数字信号，经过DSP处理，提升音质，改善操控，实现设备智能化、网络化、数字化；
数字信号处理技术、智能操控、节能高效、性能可靠的新一代D类网络功放 已量产 成系列开发出DSP数字Dante系列功放，实现功放信号网络传输和网络远程监测和管理 保持行业技术领先，引领市场，保持市场占有率影K娱乐音响系统 完成产品迭代，多合一功能的功放，高效节能的电源和D类功放；完善配套的影K音箱系列，满足不同大小空间需求 已量产 开发不同大小功率，每个型号多合一功能，高效节能的技术融入；同时配套不同尺寸和功率的音箱。满足当今民用或商用K歌和看电影的娱乐需求 提升产品竞争力和附加值，带动公司中小空间娱乐产品的业务发展动态连接器 研发一种在高振动环境中高可靠性的连接器 进行中 具有全系列产品完整的料号布局，满足客户多规格产品需求 有助于公司开拓机器人、新能源汽车、储能市场，成为高品质国产替代的可靠选择产品，提高公司在高端领域的竞争力及品牌知名度储能连接器 研发兼顾大电流与信号传输的堆叠式连接器 进行中 在家庭储能产品及商业储能产品具备完整的产品线 抢占更多全球市场，提升产品竞争力，拓展公司在储能领域的市场份额
5、现金流
1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长605.20%，主要系报告期货款支付周期调整及盈利能力增强； 2、投资活动现金流入小计较上年同期减少69.74%，主要系理财产品到期赎回减少； 3、投资活动现金流出小计较上年同期增加60.54%，主要系报告期子公司飞达音响新厂房建设投入所致； 4、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少243.56%，主要系报告期企业投资活动中购买固定资产、在建工程、定
期存单、股权投资等投资资金增加所致；
5、筹资活动所产生的现金流入小计较上年同期减少31.82%，主要系报告期银行借款减少所致； 6、筹资活动现金流出小计较上年同期增加41.49%，主要系报告期归还银行借款所致； 7、筹资活动所产生的现金流量净额较上年同期减少197.21%，主要系报告期偿还债务及偿付利息支付的现金增加所致；
8、现金及现金等价物净增加额较上年同期减少187.96%，主要系企业投资活动中购买固定资产、在建工程、定期存单、
股权投资等投资资金增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用 不适用
五、非主营业务分析
适用 □不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
（1）涉及货币资金14,935,484.78元。其中：387,132.12元系莱芜朝阳公司建筑劳务工资保证金，467,891.20元系越南
朝阳公司电费保证金，14,080,461.46元系广州伟溢投资管理企业（有限合伙）起诉公司及子公司飞达音响的司法冻结金；
（2）公司向民生银行东莞分行申请并购借款，用于支付收购飞达音响 75.4091%股份的部分交易对价。公司以持有的已
完成股份转让过户的飞达音响 75.4091%股份作质押担保、以公司自有房产及其他资产作抵押担保。涉及账面价值如下：股权250,358,212.00元；固定资产 31,256,177.14元。
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。金融负债的后续计量取决于其分类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。报告期实际损益情况的说明 报告期内，衍生品投资总体损益为-7,269,460.00元。其中远期外汇产品报告期内损益为 -5,124,660.00元；日历期权产品报告期内损益为-2,144,800.00元。套期保值效果的说明 公司开展外汇衍生品交易目的是尽可能平滑汇率波动影响。适度开展外汇衍生品交易业务能提高公司应对外汇波动风险的能力。衍生品投资资金来源 正常销售回款报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 可能面对的风险：
1、汇率波动风险
在外汇汇率走势与公司判断发生大幅偏离的情况下，公司开展外汇套期保值业务支出的成本可能超过预期，从而造成公司损失。
2、内部控制风险
外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于员工操作失误、系统故障等原因导致在办理外汇套期保值业务过程中造成损失。
3、交易违约风险
外汇套期保值交易对手出现违约，不能按照约定支付公司套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失。
4、法律风险
因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度，可能造成合约无法正常 执行而给公司带来损失。
应对风险措施：
1、公司秉承安全稳健、适度合理的原则，外汇套期保值业务均需有正常合理的业务背景，外汇套期保值业务以套期保值为目的，杜绝投机性行为。
2、公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，结合公司实际情况，制定了《外汇套期保值业务内部控制管理制度》，对公司开展外汇套期保值业务审批权限、内部操作流程、内部风险管理、信息披露等方面进行了明确规定。
3、为控制汇率大幅波动风险，公司将加强对汇率的研究分析，实时关注国际国内市场环境变化，适时调整经营、业务操作策略，最大限度地避免汇兑损失。
4、公司财务部负责统一管理公司外汇套期保值业务，将严格按照《外汇套期保值业务内部控制管理制
度》的规定进行业务操作，有效地保证制度的执行。具体开展外汇套期保值业务，必须基于对公司的境外收付汇及外币借款金额的谨慎预测，外汇套期保值业务的交割日期需与公司预测的外币收款、借款期间或外币付款时间尽可能相匹配。
5、审计部定期对外汇套期保值业务进行监督检查，每季度对外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使
用情况及盈亏情况进行审查，并将审查情况向董事 会审计委员会报告。
6、为控制交易违约风险，公司仅与具有相关业务经营资质的大型银行等金融机构开展外汇套期保值业
务，保证公司开展外汇套期保值业务的合法性。
已投资衍
生品报告2023年1-12月公司衍生金融工具公允价值变动损益为人民币-7,269,460.00元。公司衍生金融工具公允价值根据外部金融机构的市场报价确定。期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定件及《公司章程》的有关规定。公司已制定《外汇套期保值业务内部控制管理制度》，通过加强内部控制，落实风险防范措施，为公司从事套期保值业务制定了具体操作规程。在保证正常生产经营的前提下，公司开展外汇套期保值业务，有利于规避和防范外汇市场风险，防止汇率大幅波动对公司生产经营造成的不利影响。公司开展外汇套期保值业务不存在损害公司及全体股东的利益、尤其是中小股东利益的情形因此，我们同意公司开展外汇套期保值业务的议案。2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
适用 □不适用
接待时间 接待
地点 接待方式 接待对
象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2023年05月15日 网上 网络平台线上交流 其他 网络参与公司2022年度业绩说明会的投资者 以网络在线文字问答互动的形式就2022年度经营情况等投资者关心的问题进行交流 巨潮资讯网，投资者关系活动记录表20230515
2023年09月26日 网上 网络平台线上交流 其他 网络参与公司2023年半年度业绩说明会的投资者 以网络在线文字问答互动的形式就2023年半年度经营情况等投资者关心的问题进行交流 巨潮资讯网，投资者关系活十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。□是 否
|
|