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| 银轮股份(002126)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
2024年上半年，面临外部贸易政策环境的影响，面对行业“内卷加剧、竞争升级”的严峻形势，公司紧紧围绕“夯实基础、降本增效、改善提质、卓越运营”十六字经营方针，聚焦公司全年经营目标，持续深化变革，导入 OPACC（扣除资本费用后的利润率）作为经营体的考核重要指标，进一步加快完善绩效考核评价体系，对效益提升加大奖励力度，激发员工积极性和创造性，加快效益提升提高经营效率。
报告期内，公司克服了原材料上涨，海运费上升等不利因素，实现营业收入 615,150.59万元，同比增长16.90%；实现归属于上市公司股东净利润 40,287.82万元，同比增长41.13%。在海内外各个经营体全面推动卓越运营，现场精益改进，海外经营体盈利能力明显改善。报告期内北美经营体实现营业收入70,586.42万元，同比增长50.67%；实现净利润 1,785.33万元，同比扭亏为盈。欧洲经营体实现营业收入 8,557.97万元，同比增长90.70%；实现净利润-741.17万元，与去年同期相比，我们实现了显著的减亏。
1、全面深化变革，提高经营效率，落实经营计划目标
全面深化变革，以 2345 方法论和 OPACC 统领各项改革事业，全面落实2024年经营计划目标纲要，成立了“夯实基础、降本增效、改善提质、卓越运营”四大领导小组，开展了一系列项目落地和试点工程，逐步取得成效。经营体做好各项关键数据的对标，分析差距和短板，不断的消除浪费，提升现场管理水平，提高员工工作效率，提高设备和产能利用率，加快周转速度。进一步加快完善绩效考核评价体系，对效益提升加大奖励力度，激发员工积极性和创造性，加快效益提升提高经营效率。
2、提升研发技术能力，提高公司竞争力
为加速技术全球属地化战略的实施，研发部门正致力于深化海外技术研究与开发的支持体系。在前线办公室等先期探索的基础上，进一步提升公司在客户交流、产品开发、样件制造、试验检测等方面技术能力的属地化，为我们争取了更多国际客户的订单，抢抓更多市场机会。在第三曲线和第四曲线的业务发展中，充分利用海外的前瞻性研发平台，将研发资源更多地投入到这些领域，特别是在 AI人工智能芯片的热管理以及数据中心的热管理技术方面，支持产品、项目和客户的突破。
3、以主动担当推动国际化板块加快发展，盈利能力明显改善
围绕公司海外发展五年规划纲要，夯实全球卓越运营根基，深化体质改革，在全公司加快全面导入精益管理基础体系，推进示范工厂、示范基地的建设，开设海外精益运营人才专班，开展海外精益示范项目，提高海外经营体盈利能力。得益于公司“属地化制造，全球化运营”的业务模式，报告期内获取国际客户订单呈现加速态势，在乘用车领域，陆续获得北美客户冷却模块及空调箱和 IGBT冷板、欧洲著名汽车零部件制造商 chiller、全球知名汽车集团电池液冷板及冷凝器和前端模块、奔驰水空中冷器、国际知名豪华车厂商PPE芯片冷板项目等。在商用车领域，陆续获得了国际著名汽车制造商新能源卡车集成模块和芯片液冷板、沃尔沃卡车电池水冷板等项目。数字与能源领域也获得了国际客户的重要项目定点。
5、大力推进“二八战略”等全新营销策略落地，持续获得客户订单 公司结合时代大势，系统研判，作出以“二八战略”深入推动公司可持续健康发展的全新战略部署，进一步明确关键客户、关键项目对公司一系列规划目标实现的重要性，再次精准找寻提升综合竞争力的发力点和突破口，不断加强服务好关键客户能力以及销售模式变革，全面推动公司裂变跨越。报告期内，累计新获取超130个项目，根据客户需求与预测，生命周期内新获项目达产后将为公司新增年销售收入约 41.43亿元，其中按区域划分，国际订单占比 46.02%，国内订单占 53.98%。按行业划分，商用车与非道路订单占比22.74%，乘用车订单占63.16%，数字能源订单占14.10%。
致；
管理费用 324,374,053.78 284,039,792.30 14.20%
财务费用 34,633,567.74 44,104,739.17 -21.47%所得税费用 48,305,414.85 40,289,992.49 19.89%研发投入 283,386,225.32 239,829,181.73 18.16%经营活动产生的现金流量净额 353,812,155.92 165,187,430.05 114.19% 主要系销售商品收到的收入增加所致；投资活动产生的现金流量净额 -384,374,540.59 -614,415,396.72 45.58% 主要系公司理财产品较上年同期未赎回金额减少筹资活动产生的现金流量净额 292,737,025.37 720,423,600.70 -59.37% 主要系归还银行借款所致；现金及现金等价物净增加额 260,687,210.47 279,998,496.50 -6.90%公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
投资收益 39,459,224.01 8.02% 交易性金融资产持有期间、处置收益，其他非流动金融资产持有期间收益、应收票据贴现等 不适用公允价值变动损益 -2,014,276.42 -0.41% 交易性金融资产、其他非流动金融资产持有公允价值变动收益变动 不适用资产减值 -34,557,722.35 -7.02% 存货跌价损失、其他非流动资产减值 不适用营业外收入 778,406.05 0.16% 政府补助、非流动资产毁损报废利得 不适用营业外支出 4,882,486.08 0.99% 对外捐赠、处置固定资产净损失 不适用信用减值损失 -39,154,325.58 -7.96% 应收账款、其他应收款、应收票据减值损失 不适用其他收益 65,433,453.20 13.30% 政府补助 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
资产的具
体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险TDI 股权收购 总资产138326.62万元，净资产58242.70万元 美国 控股子公司，集研发生产销售于一体 健全风险控制制度并有效执行 营业收入70586.42万元，净利润1785.33万元 9.83% 否
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
其他权益工具投资中的其他变动主要系公司将持有的上海普天物流有限公司的股权置换为北京普田物流有限公司，因此其他权益工具价值减少。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
适用 □不适用
告披露日期 公司持有的圣达生物、严牌股份股票，是在其上市前投资取得的股权；*ST众泰、力帆科技为公司客户进行破产重整，公司以债转股形式取得股票。九州量子是通过子公司天台君卓持有。证券投资审批股东会公告披露日期（如有） 不适用
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
9.01元，实际募集资金总额为人民币720,814,992.64元，扣除保荐和承销费人民币 12,974,669.87元（含税）后，余额人民币707,840,322.77元，再扣除会计师费、验资费、律师费用合计1,900,000.00元（含税）后，实际募集资金净额为人民币 705,940,322.77元。实际募集资金净额加上本次非公开发行股票发行费用可抵扣增值税进项税841,962.45元，募集资金净额（不含税）合计 706,782,285.22元。以上募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2017年6月14日出具了《浙江银轮机械股份有限公司验资报告》（信会师报字[2017]第 ZF10636号）。公司于2021年6月向社会公众公开发行可转换公司债券，共发行7,000,000张，募集资金总额人民币700,000,000元，扣除各项发行费用人民币11,347,558.65元（不含税），实际募集资金净额为人民币688,652,441.35元（不含税）。上述资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了《浙江银轮机械股份有限公司公开发行可转换公司债券认购资金实收情况验资报告》（信会师报字（2021）第ZF10761号）。具体内容详见公司刊登在巨潮资讯网上的《2024年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》。（2） 募集资金承诺项目情况适用 □不适用
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
新能源
汽车热
管理项
目 否 15,656.
43 15,656.
43 15,703.
5 100.30%2021年
12月01
日 1,536.3
5 否 否
乘用车
EGR项
目 是 14,952.
8 4,732.2
2 5,018.9
8 106.06%2022年
06月01
日 35.28 否 否
乘用车
水空中
冷器项
目 否 11,428.
6 11,428.
6 10,489.
15 91.78%2021年
06月01
日 769.79 否 否
DPF国
产化建
设项目 是 9,286.4 9,286.4 6,322.58 68.08%2021年12月01日 -195.17 否 否研发中心项目 是 11,454 4,769.84 4,769.84 100.00%2021年12月01日 不适用 否新能源汽车电池和芯片热管理产品项目注 否 16,904.09月01日 不适用 否补充流动资金 否 7,900 7,900 7,900 100.00% 不适用 否新能源商用车热管理系统项目 否 23,005.24 23,005.06月01日 不适用 否新能源乘用车热泵空调系统新能源汽车热管理系统项目：该项目于2021年底结项，项目规划的产能尚未完全释放。乘用车EGR项目：该项目于2022年6月结项，项目规划的产能尚未完全释放。乘用车水空中冷器项目：该项目于2021年6月结项，项目规划的产能尚未完全释放。DPF国产化建设项目：该项目于2022年6月结项，受商用车及非道路行业需求周期性下滑影响，原计划的客户需求不及预期，现已投资建设的产线已基本能满足订单需求，提前结项。研发中心项目：系对上海银轮综合生产楼部分建筑做适应性改造，作为研发中心研发、试验、测试、培训用管理用房，其本身不单独产生效益。 2021年非公开募集资金：无项目可行性发生重大变化的情况说明2017年非公开募集资金：DPF国产化建设项目节余原因主要受商用车及非道路行业需求周期性下滑影响，原计划的客户需求不及预期，现已投资建设的产线已基本能满足订单需求，为了更合理、高效的使用募集资金，拟终止该项目，同时将节余募集资金永久性补充流动资金。2022年7月8日召开第八届董事会第二十五次会议和第八届监事会第二十次会议，审议通过了《关于终止DPF国产化建设项目并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司终止 DPF 国产化建设项目并将节余募集资金 3,645.75万元，永久性补充流动资金。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生2021年公开发行可转换公司债券：公司2021年7月23日召开第八届董事会第十二次会议及第八届监事会第十次会议，审议通过了《关于公开发行可转债募投项目（新能源乘用车热泵空调系统项目）增加实施地点和实施主体的议案》，同意新能源乘用车热泵空调系统项目增加实施地点浙江省天台县和实施主体浙江银轮新能源热管理系统有限公司（以下简称“银轮新能源”）,上海银轮投入募集资金32,870万元，变更为上海银轮投入募集资金26,774万元，银轮新能源投入募集资金6,096万元。募集资金投资项目实施方式调整情况 适用报告期内发生2021年公开发行可转换公司债券：公司于2023年12月29日召开第九届董事会第六次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，同意公司延长新能源乘用车热泵空调系统项目的投资期限。本次调整后，新能源乘用车热泵空调系统项目的完成日期延期至2025年12月。公司于2024年6月12日召开第九届董事会第十一次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，同意公司延长新能源商用车热管理系统项目的投资期限。本次调整后，新能源商用车热管理系统项目的完成日期延期至2026年6月。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用2021年公开发行可转换公司债券：公司2021年6月25日第八届董事会第十一次会议、第八届监事会第九次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金人民2,257.52万元用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用2017年非公开发行募集资金情况：1）“新能源汽车热管理项目”节余金额为442.80万元，节余原因主要是合理安排募集资金使用，并通过购买适当理财产品，实现资金使用效率最大化，节余资金主要为理财收益。2）公司在“乘用车水空中冷器项目”项目的实施过程中，本着科学、高效、节约的原则，加强项目的预算和流程管理，优化项目设计方案，合理降低了成本和费用，最大限度地发挥募集资金的使用效率。该项目已于2021年6月30日建设完毕，项目节余金额为1,213.61万元。3）“研发中心项目”通过创新实验测试方法如加速实验等，同时运用模拟仿真方法，虚拟实验，大幅减少实验数量，降低实验设备成本等。在设备购买上，也考虑了国产替代，进一步节约了设备成本，致使该项目投资需求明显减少，该项目已于2021年12月31日结项，项目节余金额为8,217.00万元。4）"乘用车EGR项目"合理安排募集资金使用，并通过购买适当理财产品，实现资金增值，节余资金均为理财、利息收入。该项目已于2022年6月30日结项，项目节余金额为1131.35万元。5）“DPF国产化建设项目”受商用车及非道路行业需求周期性下滑影响，原计划的客户需求不及预期，现已投资建设的产线已基本能满足订单需求，为了更合理、高效的使用募集资金，于2022年6月30日终止该项目，项目节余金额为3955.02万元。 2021年公开发行可转换公司债券：不适用尚未使用的募集资金用途及去向2017年非公开发行募集资金情况：截止2024年6月30日，公司使用闲置募集资金购买的理财产品尚未到期的余额为人民币10,000万元，存放于现金管理专用结算账户3,303.65万元，其余尚未使用的其他募集资金存放在公司募集资金专用账户上。 2021年公开发行可转换公司债券：截止2024年6月30日，公司使用闲置募集资金购买的理财产品尚未到期的余额为人民币8,700万元，存放于现金管理专用结算账户25,166.05万元,其余尚未使用的其他募集资金存放在公司募集资金专用账户上。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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