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| 翔丰华(300890)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
产品单价下降所致。
营业成本 575,944,634.74 779,306,176.71 -26.10% 主要是报告期内原材料及委托加工单价下降及公司内部降本增效所致。销售费用 21,549,360.75 37,823,749.12 -43.03% 主要原因为本期运输费计入合同履约成本，即确认营业收入时结转至营业成本。管理费用 28,934,812.99 36,362,115.72 -20.43% 无重大变化财务费用 32,689,274.58 20,087,348.76 62.74% 主要原因为本期公司可转债计提利息费用增加。所得税费用 7,279,411.47 8,905,481.44 -18.26% 无重大变化研发投入 22,226,170.20 35,426,190.92 -37.26% 主要原因为公司研发领料减少所致。经营活动产生的现金流量净额 68,551,196.79 -213,464,145.95 132.11% 主要是报告期内公司减少委托加工业务，使得付款减少。投资活动产生的现金流量净额 -110,513,267.22 -273,259,433.45 59.56% 主要是2023年利用闲置的募集资金购买结构性存款本期到期收回所致。筹资活动产生的现金流量净额 -172,665,603.14 406,952,537.30 -142.43% 主要是本期公司主动降低银行贷款规模所致。现金及现金等价物净增加额 -214,244,859.15 -79,395,129.71 -169.85% 主要是本期公司主动降低银行贷款规模所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
购买理财产品，在处置时取得的收益。 否公允价值变动损益 -257,446.59 -0.57% 公允价值变动损益金额为公司购买理财产品，在持有时取得的收益及其他非流动金融资产的损失。 否营业外收入 678,736.82 1.52% 营业外收入金额为固定资产处置利得及处理无需偿付的应付款项。 否营业外支出 2,659,771.49 5.94% 营业外支出金额主要为物料的非常损失及捐赠支出等。 否资产处置收益 -84,908.57 -0.19% 资产处置收益为处置固定资产产生的损失。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
66元，减少比例为48.56%，主要为本期其他货币资金中存入的银行承兑汇票及应付票据到期承付减少，另外本期公司主动降低银行贷款使得银行存款减少。应收账款 505,893,571.产 270,642,584.年年末减少145,953,034.8元，减少比例为35.03%，主要是随着募投项目的建设，募集资金减少从而购买的理财减少。应收票据 191,647,090.减少133,507,046.78元，减少比例为41.06%，主要本期承兑收回所致。其他应收款 12,196,912.0末减少6,875,354.62元，减少比例为36.05%，主要是支付的项目的履约保证金部分退回所致。年末减少871,227.60元，减少比例为41.80%，主要是本期摊销所致。其他非流动资产 131,043,153.年年末增加103,147,257.0元，增加比例为369.76%，主要是支付的分公司的购楼款及上海产业园南北区建设工程款。应付票据 228,076,384.减少324,779,570.13元，减少比例为58.75%，主要为公司前期开具的票据在本期到期兑付所致。应付职工薪酬 7,527,451.62 0.18% 14,478,844.9年末减少6,951,393.34元，减少比例为48.01%，主要为公司计提的奖金已经发放所致。减少3,610,407.40元，减少比例为41.66%，主要原因为本期期末应交企业所得税减少所致。其他应付款 716,539.95 0.02% 36,312,735.2末减少35,596,195.28元，减少比例为98.03%，主要原因为本期期末主要原因为公司控股子公司上海翔丰华向其少数股东的借款转增股本所致。1,281,319.54元，减少比例为50.49%，主要原因为合同负债的相关销项税及待结转的销项税减少所致。
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
货币资金 149,874,514.60 ETC冻结7,250元，保证金账户
应收票据 79,294,208.55 质押固定资产 147,952,605.87 贷款抵押无形资产 45,700,585.69 贷款抵押合计 422,821,914.71
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
响，导致项目建设进度较原计划有所放缓。2024年06月18日 公司在巨潮资讯网披露的《关于公司调整部分募集资金投资项目计划进度的公告》（公告编号：
2024-
048）
。
6万吨
高端
人造
石墨
负极
材料
一体
化生
产基
地建
设项
目 自建 是 锂电
池负
极材
料 26,56
3,784
82,29
7.542023年发
行可
转债
募集
资
金、自有资金、银行贷款 46.42% 228,566,90缓。2024年01月10日 公司在巨潮资讯网披露的《关于公司调整部分募集资金投资项目计划进度的公告》（公告编号：
2024-
04）。
合计 -- -- -- 85,802,70284,197.54 -- -- 228,566,90
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
【2022】1335号）核准，公司本次向特定对象发行人民币普通股（A股）5,841,741股，发行价格为人民币37.66元/股，募集资金总额为人民币219,999,966.06元，扣除各项发行费用人民币2,971,698.12元后，募集资金净额为人民币217,028,267.94元。募集资金已于2022年7月6日划至公司指定账户。上述募集资金到位情况已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2022年7月6日出具了“众会字[2022]第06923号”验资报告。截至2024年6月30日止，本次募集资金余额为人民币3,844.98万元。募集资金累计投入募投项目金额为18,095.45万元。经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市翔丰华科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可【2023】1996号）核准，公司本次向不特定对象发行可转换公司债券面值为人民币100元，发行数量8,000,000张，发行价格为每张人民币100元，募集资金总额为人民币800,000,000.00元。扣除各项发行费用人民币9,271,542.41元（不含税）后，募集资金净额为人民币790,728,457.59元。募集资金已于2023年10月16日划至公司指定账户。上述募集资金到位情况已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2023年10月16日出具了“众会字[2023]第09233号”验资报告。截至2024年6月30日止，本次募集资金余额为人民币27,694.48万元。募集资金累计直接投入募投项目金额为29,300.42万元，补充流动资金金额为22,500.00万元。（2） 募集资金承诺项目情况适用 □不适用
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(
1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
1、
30,00
0吨高
端石
墨负
极材
料生
产基
地建
设项
目 否 14,20
2.83 14,50
0 14,20
5%2023年01
月31
日 1,349
7.49 否 否
2、研
发中
心建
设项
目 否 7,500 7,500 7,500 1,666%2025年07月01日 不适用 否
3、6万吨
人造
石墨
负极
材料
一体
化生
产基
地建
设项
目 否 51,57
2.85 52,50
0 51,57
2.85 10,21
9.18 25,04
4、研
发中
心建
设项
目 否 5,000 5,000 5,000 4,257%2025年07月01日 不适用 否
5、补
充流
动资
金 否 22,50
0 22,50
0 22,50
0 12,37
7.93 22,50
项目未达到预计效益。
研发中心建设项目：受募集资金投资项目建设所需楼宇未能满足合同约定的可使用状态等客观因素的影响，上述募投项目涉及的建设进度、设备采购等受制约，导致项目建设进度较原计划有所放缓。2024年6月，公司第三届董事会第二十四次会议、第三届监事会第二十一次会议审议通过了《关于公司调整部分募集资金投资项目计划进度的议案》，同意公司将“研发中心建设项目”达到预定可使用状态的时间由2024年7月调整至2025年7月，此次调整不涉及募集资金用途变更。6万吨人造石墨负极材料一体化生产基地建设项目：受募集资金投资项目所在地政府供应建设所需地块进度不及预期，地块未能满足合同约定的可使用状态等客观因素的影响，上述募投项目设计的建设施工进度、设备采购等受制约，导致项目建设进度较原计划有所放缓。2024年1月，公司第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第十九次会议审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目计划进度的议案》，同意公司将“6万吨人造石墨负极材料一体化生产基地建设项目”达到预定可使用状态的时间由2023年12月调整到2025年12月，此次调整不涉及募集资金用途变更。项目可行性发生重大变化的7,596.11万元。众华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了审验，并出具了《关于深圳市翔丰华科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》（众会字(2022)第06993号）。公司保荐机构、监事会、独立董事对上述以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金事项均发表了明确的同意意见。截止2024年6月30日还有发行费用97.17万元未置换。公司于2023年10月24日召开第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十七次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目及支付发行费用合计19,441.79万元。众华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的情况进行了审验，并出具了《关于深圳市翔丰华科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明的鉴证报告》（众会字(2023)第09346号）。公司保荐机构、监事会、独立董事对上述以募集资金置换预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的事项均发表了明确的同意意见。报告期内置换预先投入募集资金投资项目的金额为4,833.55万元，置换支付发行费用的金额为75.52万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 公司于2023年10月31日召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十八次会议审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的情况下，使用不超过人民币五亿元的闲置募集资金进行现金管理，闲置募集资金现金管理授权期限自董事会审议通过之日起12月内有效，在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。截止2024年6月30日，公司使用2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金进行现金管理尚未到期的余额为人民币27,000.00万元。募集资金使用及披露中存在的问题或 不适用。其他
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
务等。
四川翔丰
华新能源
材料有限
公司 子公司 新材料技
术研发，石墨及碳素制品销售，石墨及碳素制品制造。 350,000,000 726,718,103.37 265,711,884.04 106,358,1福建翔丰华是上海市翔丰华科技股份有限公司的全资子公司，成立于2015年 5月，注册资本为60,000万元。位于福建省永安市贡川镇石墨及石墨烯工业园，占地 535亩。是公司的生产基地，主要承担公司的生产职能。福建翔丰华也是公司 IPO募投项目的建设地，同时在2022年，公司通过以简易程序向特定对象发行股票，对IPO募投项目持续投入。四川翔丰华是上海市翔丰华科技股份有限公司的全资子公司。成立于2021年 6月，注册资本为35,000万元。2021年6月4日，公司召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会第八次会议，审议通过了《关于公司与蓬溪县政府签署〈投资协议〉暨对外投资的议案》，并于2021年6月23日经公司2021年第一次临时股东大会审议通过，同意公司在遂宁市蓬溪县注册成立控股子公司，生产石墨负极材料，年生产规模为 6万吨。2022年8月3日召开了第三届董事会第六次会议，审议通过了《关于公司拟与蓬溪县政府签署〈追加投资协议〉暨对外投资的议案》，2022年10月31日披露了《关于公司与蓬溪县政府完成签署〈追加投资协议〉暨进展公告》，对四川翔丰华追加年生产规模为8万吨的投资项目。目前，四川翔丰华相关项目正处于积极建设阶段。海南翔丰华是上海市翔丰华科技股份有限公司的全资子公司，成立于2022年4月28日，注册资本为200万元，经营范围主要为石墨及碳素制品销售。上海翔丰华科技发展有限公司是上海市翔丰华科技股份有限公司的控股子公司，成立于2022年 8月12日，注册资本为20,900万元。经营范围主要为：房地产开发经营；石墨及碳素制品销售；石墨及碳素制品制造；创业空间服务；园区管理服务等。目前暂未对公司净利润影响达到10%以上。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2024年01月29日 公司会议室 实地调研 机构 浙商证券、东吴证券、博时基金、永赢基金 硅碳负极材料进度、国际客户拓展进度、公司对未来的规划及发展重心、公司是否有计划扩展其他线路的电池材料市场。 公司于2024年1月29日披露于巨潮资讯网（http://wwwcn）的深圳市翔丰华科技股份有限公司投资者关系活动记录表。编号：2024-01
2024年02月29日 公司会议室 实地调研 机构 兴全基金、西部证券、信达证券、金信基金 公司国际客户拓展进度、硅碳负极材料进度、钠电材料进展、公司下修“翔丰转债”的目的、公司如何应对激烈的行业竞争。 公司于2024年2月29日披露于巨潮资讯网（http://wwwcn）的深圳市翔丰华科技股份有限公司投资者关系活动记录表。编号：2024-02
2024年05月07日 公司会议室 网络平台线上交流 其他 线上参与公司2023年度网上业绩说明会的投资者2023年度业绩说明会 公司于2024年5月7日披露于巨潮资讯网（http://wwwcn）的深圳市翔丰华科技股份有限公司投资者关系活动记录表。编号：2024-03十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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