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| 顺博合金(002996)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
增加所致。
营业成本 6,152,577,645.11 4,918,492,346.14 25.09% 主要系本报告期营业规模扩大，产品销量增加所致。销售费用 15,293,884.49 7,867,866.96 94.38% 主要系本报告期营业规模扩大，产品销量增加所致。管理费用 48,929,199.65 46,365,702.71 5.53%财务费用 80,222,604.64 50,266,956.98 59.59% 主要系本报告期短期借款、票据等融资规模扩大，利息费用增加所致。所得税费用 19,998,550.57 11,022,137.67 81.44% 主要系本报告期企业所得税汇算清缴、营业利润增加所致。经营活动产生的现金流量净额 245,568,407.23 219,789,255.91 11.73% 主要系去年第四季度产能释放较大，第四季度未达到账期的应收款项收回所致。投资活动产生的现金流量净额 -995,146,103.32 -196,974,735.92 -405.22% 主要系本报告期增加安徽一期、二期项目工程投资及定期存单投资所致。筹资活动产生的现金流量净额 1,373,478,062.28 379,140,563.08 262.26% 主要原因系（1）经营规模增大，经营资金需求增加，导致银行借款融资增加所致；
（2）期末票据未终止
确认，导致票据融资增加；(3)增加定向增发金额。现金及现金等价物净增加额 623,900,366.19 401,358,267.03 55.45%公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
四、非主营业务分析
□适用 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
模增大，经营资金需求增加，导致银行借款融资增加所致；（2）期末票据未终止确认，导致票据融资增加。合同负债 92,764,402.6大，经营资金需求增加，导致银行借款融资增加所致。
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 未发生重大变化报告期实际损益情况的说明 报告期内确认衍生品投资收益257.13万元。套期保值效果的说明 公司开展的套期保值期货现货盈亏互抵，未出现意外风险，达到了套保目的。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市 1、市场风险期货行情易受基差变化影响，行情波动较大，现货市场与期货市场价格变动幅度不同，可能产生价格波动风险，造成套期保值头寸的损失。为此，公司套保业务将与其生产经营相匹配；同时，制订完备的交易预案，设置合理的止损线，严格实施止损操作。2、资金风险期货套期保值交易采取保证金和逐日盯市制度，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，甚至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失。为此，公司将充分考虑期货合约价格波动幅度，严控套期保值资金规模，合理设置保证金比例，时刻关注账户风险程度，在市场剧烈波动时采取及时止损或暂停交易等方式规避风险。3、技术风险因无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 或数据错误等问题，从而带来相应风险。为此，公司将建立符合交易要求的通讯及信息服务设施系统，保证交易系统的正常运行，确保交易工作正常开展。当发生错单时，及时采取相应处理措施减少损失。4、操作风险在开展期货套期保值交易业务时，如发生操作人员未按规定程序报备及审批，或未准确、及时、完整地记录期货业务信息，将可能导致期货业务损失或丧失交易机会。为此，公司将完善人员配置，组建专业操作团队，健全业务处理程序，实行授权管理和岗位牵制。同时加强业务人员能力的的培训和学习，提高业务人员的综合素质。5、内部控制风险期货套期保值交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善或人为操作失误所造成的风险。为此，公司制定了《商品期货套期保值业务管理办法》，加强内部控制，落实风险防范措施及期货套期保值业务操作流程，规范期货套期保值业务操作管理。6、信用风险信用风险主要来自于交易对手和代理机构。来自于交易对手的信用风险一般由期货交易所及经纪公司保障及控制；经纪公司方面的信用风险，公司将在信用评估的基础上慎重选择代理机构，并对每家代理机构设定交易限额，控制在不同机构的风险量与其实力相匹配，并加强对代理机构信用情况的定期跟踪，以调整交易限额。7、法律风险开展套期保值必须遵守国家关于套期保值的法律法规，还要遵守交易所的规则，并明确约定与代理机构之间的权利义务关系。为此，公司将严格执行期货业务法律法规和市场规则，合规合法操作；通过严格审核与期货公司合同，明确权利和义务，防范和控制法律风险。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 无公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
1、公开发行可转换公司债券募集资金
经中国证监会于2022年7月18日出具的《关于核准重庆顺博铝合金股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可【2022】1467 号）核准，公司向社会公开发行面值总额为人民币 83,000万元可转换公司债券，每张面值为人民币100元，发行数量为 830万张，期限 6 年。本次发行可转换公司债券募集资金总额为 830,000,000.00元，扣除各项发行费用 11,049,122.64元，实际募集资金净额 818,950,877.36元。上述募集资金到位情况业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具众会字(2022)第 7698 号《验证报告》。2022年9月14 日，经公司第三届董事会第二十八次会议和第三届监事会第二十四次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的资金的议案》、《关于使用募集资金及自有资金对顺博合金安徽有限公司增资的议案》，以募集资金13,142.18万元置换已预先投入募投项目的自有资金，以募集资金274.06万元置换已支付发行费用（不含增值税）的自有资金，合计置换金额为13,416.24万元；公司以募集资金（含利息）及部分自有资金合计55,000.00万元对安徽顺博进行增资，其中，20,000.00万元用于增加安徽顺博注册资本，剩余35,000.00万元用于缴纳截止目前暂未实缴的注册资本和计入资本公积。
2、“顺博转债”初始转股价格为：20.43元/股。公司于2023年4月25日披露了《2022年年度权益分派实施公告》（公告编号：2023-045），根据相关法规和《募集说明书》的规定，需要调整转股价格。“顺博转债”的转股价格由20.43元/股调整为20.38元/股，调整后的转股价格自2023年5月5日起生效。具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于可转换公司债券转股价格调整的公告》（公告编号：2023-046）。公司于2023年7月4日披露了《关于向下修正“顺博转债”转股价格的公告》（公告编号：2023-072），根据相关法规和《募集说明书》的规定，需要调整转股价格。“顺博转债”的转股价格由20.38元/股调整为16.00元/股，调整后的转股价格自2023年7月4日起生效。公司于2024年4月11日披露了《关于可转换公司债券转股价格调整的公告》（公告编号：
2024-020），根据相关法规和《募集说明书》的规定，需要调整转股价格。“顺博转债”转股价格由16.00元/股调整为14.81元/股，调整后的转股价格自2024年4月15日起生效。公司于2024年5月21日披露了《关于可转换公司债券转股价格调整的公告》（公告编号：2024-042），根据相关法规和《募集说明书》的规定，需要调整转股价格。“顺博转债”转股价格由14.81元/股调整为11.32元/股，调整后的转股价格自2024年5月28日起生效。
3、向特定对象发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会《关于同意重庆顺博铝合金股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可〔2023〕2510 号)的核准，并经深圳证券交易所同意，公司2023年度向特定对象发行股票的工作已经完成，共计发行75,949,367 股，募集资金总额为599,999,999.30元，扣除总发行费用人民币 6,703,873.88元，募集资金净额为人民币593,296,125.42元，上述募集资金到位情况业经2024年3月27日众华会计师事务所（特殊普通合伙）出具《验资报告》（众会字（2024）第 03372 号）审验。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
顺博合
金新材
料产业
基地项
目（一
期）40万吨再
生铝项
目 否 61,895.
09 61,895.
04月30
日 3,696.3
7 不适用 否
补充流
动资金 否 20,000 20,000 0 20,000 100.00% 0 不适用 否
顺博合金年产63万吨低碳环保型铝合金扁锭项目 否 20,000 20,000 8,307.05 8,307.0金年产50万吨绿色循环高性能铝板带项目 否 38,329.61 38,329.61 16,395.9 16,395.动资金 否 1,000 1,000 1,000 1,000 100.00% 0 不适用 否承诺投资项目小计 -- 141,22484 80,656.89 -- -- 3,486.26 -- --超募资金投向无 否超募资金投向84 80,656.89 -- -- 3,486.26 -- --分项目说明未达到计划进度、预计收益益。可转债募投项目，2024年上半年实现利润3696.37万元，但产能装置分批投产，按照熔炉的开工时间计算尚未达到预计的40万吨不适用对比募投项目的预计效益。定增募投项目的二期63万吨低碳环保型铝合金扁锭项目和50万吨绿色循环高性能铝板带项目尚处于基建阶段，项目建设进度符合计划，在项目投产前不适用对比预计效益。项目可 不适用行性发生重大变化的情况说明超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用可转债：以募集资金 13,142.18万元置换已预先投入募投项目的自有资金，以募集资金 274.06万元置换已支付发行费用（不含增值税）的自有资金，合计置换金额为 13,416.24万元。定增：公司以自筹资金预先投入募投项目金额合计15,211.94万元，预先支付发行费用金额合计46.75万元。公司拟使用募集资金置换以上预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，合计置换募集资金总额为 15,258.69万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用可转债：2023年11月27日，公司第四届董事会第十五次会议、第四届监事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意拟使用不超过26,000.00万元的闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月。截止2024年6月30日，公司实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金24,430.79万元。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金部分存放于公司募集资金专户和银行7天通知存款，部分暂时用于补充可转债募投项目流动资金，尚未使用的募集资金将继续用于原承诺投资的募集资金投资项目。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
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