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| 华安鑫创(300928)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
提升。
营业成本 395,700,952.50 488,685,531.17 -19.03% 主要系收入下滑，成本相应减少。
销售费用 8,452,920.12 5,690,914.07 48.53% 主要系报告期内智能座舱终端业务的车厂项目导入工作，销售活动增加。管理费用 23,494,596.89 15,801,997.48 48.68% 主要系报告期内大力推进南通智能制造基地的运营及生产，管理成本增加。财务费用 -712,367.79 -987,349.61 27.85% 主要系报告期内现金管理规模及收益下降。所得税费用 -9,098,187.90 -5,950,374.90 -52.90% 主要系报告期内利润总额下降，所得税费用相应下降。经营活动产生的现金流量净额 14,454,748.90 -27,525,874.10 152.51% 主要系报告期内部分供应商授予的信用额度有所上调，采购产生的现金流出减少所致。投资活动产生的现金流量净额 -75,746,558.75 -265,203,435.69 71.44% 主要系报告期内公司购买银行理财产品到期收回规模下降，且南通智能制造基地的厂房建设投资、生产制造设备已逐步到位，投资活动现金流出减少所致。筹资活动产生的现金流量净额 -6,498,243.34 -2,067,544.49 -214.30% 主要系上期获取银行贷款产生较多现金流入。现金及现金等价物净增加额 -67,585,564.19 -293,220,065.28 76.95% 主要系上期公司购买的银行理财产品尚未到期。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
投资收益 -8,100,165.25 23.16% 主要系报告期内从事现金管理所获收益，以及权益法核算的联营企业的投资亏损。 是营业外支出 5,321.72 -0.02% 主要系各种非经营性支出。 否其他收益 935,142.24 -2.67% 主要系报告期内收到的各类政府补贴。 否信用减值损失 -511,881.98 1.46% 主要系计提的应收账款坏账准备。 是资产处置收益 -27,846.11 0.08% 主要系报告期内处置固定资产。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
示系统智能制造项目建设持续推进，支付厂房建设款和产线设备购置款等。应收账款 344,156,024.8加。态并转固所致。在建工程 200,018,429.7统智能制造募投项目建设持续推进，以及部分生产基地及办公楼达到可使用状态并转固所致。额度下调。
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
资产的具体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险香港华安科技 全资子公司 净资产折合人民币5,129.10万元 中国香港 公司统一运作管理，公司进出口物品、物流及外币结算中心 自主管理，委托外部审计 报告期内亏损折合人民币96.95万元 4.24% 否
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
无。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会《关于同意华安鑫创控股（北京）股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]3386 号文）核准，并经深圳证券交易所同意，公司向社会公众首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 2,000.00万股，每股面值1.00元，发行价格 38.05元/股，募集资金总额为人民币 761,000,000.00元，扣除发行费用（不含增值税）人民币 84,961,334.23元，实际募集资金净额为人民币 676,038,665.77元。上述募集资金已于2020年 12月30日划至公司指定账户。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况进行了审验并出具了“大华验字[2020]000867 号”《验资报告》。截至2024年6月30日，累计已使用募集资金597,573,401.17元，累计已使用募集资金产生的利息12,599,166.25元，其中2024年1-6月使用募集资金80,824,831.36元，使用募集资金产生的利息 0.00元。截至2024年6月30日，累计收到的银行存款利息和现金管理产生的收益扣除银行手续费等的净额为 34,222,340.64元，其中2024年1-6月收到的银行存款利息和现金管理产生的收益扣除银行手续费 820,684.84元。截至2024年6月 30日，募集资金余额为银行活期存款人民币 100,257,490.89元（含净利息收入和理财收益）。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2) 截至期末
投资进度
(3)＝
(2)/(1) 项目达到预定
可使用状态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止报
告期末
累计实
现的效
益 是否达
到预计
效益 项目可行
性是否发
生重大变
化
承诺投资项目
1.前装座舱全液晶
显示系统研发升级
目 否 10,000 10,000 10,000 0 10,000 100.00% 0 0 不适用 否
5.车载液晶显示模组及智能座舱显示系统智能制造项目 否 44,480.24 0 44,480.24 7,976.53 38,884.07 87.42%2026年12月1.自动驾驶及智能辅助驾驶软硬一体方案研发及产业化组及智能座舱显示系统智能制造项目 否 6,069.9 6,069.9 6,069.9 0 6,069.9 100.00%2026年12月有） -- 3,750 3,750 3,750 0 3,750 100.00% -- -- -- -- --计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 1、前装座舱全液晶显示系统研发升级项目：受市场环境变化以及公司实际经营情况等多重因素的影响，项目的整体进度放缓，预计无法在计划的时间内完成建设，公司根据募投项目当前的实际建设进度，经审慎研究，于2022年4月14日召开的第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十二次会议中，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，将“前装座舱全液晶显示系统研发升级项目”的建设期截止时间调整至2023年12月31日；但由于实际投入过程中受市场环境变化以及公司战略规划调整、实际经营情况等多重因素的影响，此项目的紧迫性和必要性与项目立项时已发生较大变化。
2、后装座舱显示系统研发升级项目：公司投建该项目是为了丰富后装座舱电子系统产品系列，以满足车主自主改装、升级座舱智能化改造的需求。自2018年项目立项以来，汽车行业市场环境发生了较大的变化，汽车座舱电子发展速度超出公司预期，车厂已将中控、全液晶仪表等显示系统配置作为新车出厂标配，后装市场需求量减少，建设该项目的必要性与立项时发生较大变化。
3、座舱驾驶体验提升研发中心项目：公司投建该项目是为了利用收集的市场信息及技术储备进行产品趋势分析、前沿技术开发和体验基地建设等，为公
司加快产品开发及获取客户需求提供技术基础及软、硬件环境支持。自2018年项目立项以来，汽车行业市场环境发生了较大的变化，通过近几年市场发展，消费者对座舱驾驶认知和体验变得日益深刻，建设该项目的紧迫性与立项时发生较大变化。针对项目1至3，公司经审慎研究分析：
（1）变更“2.后装座舱显示系统研发升级项目”和“3.座舱驾驶体验提升研发中心项目”的募集资金至“车载液晶显示模组及智能座舱显示系统智能制
造项目”，并经2022年4月6日公司第二届董事会第十二次会议及2022年5月6日公司2021年年度股东大会审议通过。
（2）变更“1.前装座舱全液晶显示系统研发升级项目”的剩余募集资金至“车载液晶显示模组及智能座舱显示系统智能制造项目”，并经2023年4月24
日公司第二届董事会第二十次会议及2023年5月17日公司2022年年度股东大会审议通过。
1、公司超募资金的金额为人民币 12,569.90万元，公司于2021年1月15日召开第二届董事会第五次会议和第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金3,750万元用于永久补充流动资金。
2、公司于2021年10月28日召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金与精电（深圳）汽车技术有
限公司合资设立控股子公司暨对外投资建设新项目的议案》，同意将公司首次公开发行股票的超募资金与宁波启迈企业管理合伙企业（有限合伙）及精电（深圳）汽车技术有限公司共同出资 5,000万元设立东方鑫创(北京)汽车技术有限公司用于“自动驾驶及智能辅助驾驶软硬一体方案研发及产业化项目”的建设（该项目已经北京经济技术开发区管理委员会行政审批通过，项目正式备案名称为“自动驾驶及智能辅助驾驶软硬一体方案研发项目”）。截至2024年6月30日，公司实缴出资550万元。2024年4月18日召开的第三届董事会第五次会议和第三届监事会第五次会议中，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期并增加实施主体及募集资金专户议案》，将“自动驾驶及智能辅助驾驶软硬一体方案研发及产业化项目”的建设期截止时间调整至2025年12月31日，同时增加东方鑫创(惠州)汽车技术有限公司作为共同实施主体。
3、公司于2022年4月6日召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十一次会议、于2022年5月6日召开公司2021年年度股东大会审议通过了
《关于变更部分募集资金投资项目并使用超募资金投资车载液晶显示模组及智能座舱显示系统智能制造项目的议案》，同意公司将超募尚未明确用途的募集资金6,069.90万元同样用于新项目“车载液晶显示模组及智能座舱显示系统智能制造项目”的建设。募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用
1、公司于2021年1月15日召开第二届董事会第五次会议和第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已支付发行费用的议案》，同意公司使用募集资金置换已付发行费用的自筹资金，置换金额合计人民币951.89万元。
2、公司于2024年5月31日召开第三届董事会第七次会议和第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用自有资金方式支付募投项目所需资金并以
募集资金等额置换的议案》，为提升公司运营管理效率，同意公司在募投项目实施期间使用自有资金方式支付募投项目所需部分资金，后续以募集资金等额置换，定期从募集资金专户划转等额资金至公司非募集资金账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向2023年12月27日公司召开第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议，相关审议通过《关于使用闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意在不影响公司日常经营，确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的情况下，公司可以使用不超过人民币2亿元的闲置募集资金（含超募资金）和不超过人民币1亿元的自有资金购买投资由商业银行等金融机构发行的安全性高、流动性好、单项理财产品期限最长不超过一年的投资理财品种或最长不超过一年的定期存款、结构性存款、通知存款等存款，有效期自第三届董事会第四次会议审议通过之日起 12个月内，在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。暂时闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。截至2024年6月30日，尚未使用的募集资金均存放于公司募集资金监管账户中。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
(3)=(2)/(1) 的效益 效益 变化
车载液晶显示模组
及智能座舱显示系
统智能制造项目 前装座舱全液晶显示系统研发升级项目、后装座舱显示系统研发升级项目、座舱驾驶体验提升研发中心项目 44,480.24 7,976.53 38,884.07 87.42%2026年12月31日 0 不适用 否合计 -- 44,480.24 7,976.53 38,884.07 -- -- 0 -- --变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 公司基于降低募集资金投资风险考虑，并结合公司既有屏幕资源优势、软件系统开发优势和客户市场优势，为了提高募集资金使用效率，为公司创造更大效益价值，管理层牢牢抓住座舱电子屏机分离趋势、屏显系统单独招标的时机，经审慎研究分析，认为有必要变更“1.前装座舱全液晶显示系统研发升级项目”、“2.后装座舱显示系统研发升级项目”和“3.座舱驾驶体验提升研发中心项目”为“车载液晶显示模组及智能座舱显示系统智能制造项目”，并分别经2023年4月24日公司第二届董事会第二十次会议及2023年5月17日公司2022年年度股东大会，2022年4月6日公司第二届董事会第十二次会议及2022年5月6日公司2021年年度股东大会审议通过，变更后的“车载液晶显示模组及智能座舱显示系统智能制造项目”基于公司既有产业链和技术储备，拓展显示屏模组和相关智能座舱系统的智能制造，实现产业链的延伸。一方面有助于提升公司在产业链中的地位，实现规模经济，降低显示屏模组的交易成本，并保障持续供货能力，提高抵御市场风险的能力；另一方面，通过与自有技术储备的融合，有效满足下游市场的产品需求，提高公司的市场地位和竞争能力，有助于增强公司产品的盈利水平，提高产品附加值，实现经济效益的提升。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 无变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
1、华安鑫创（江苏）汽车电子技术有限公司：为本公司的重要子公司，主要经营车载液晶显示模组及智能座舱显示
系统智能制造业务，2024年上半年南通智能制造工厂一期竣工并开始运营、试产，产生大量工厂试产相关支出，净亏损
同比增加。
2、北京华安鑫创科技有限公司：为本公司的重要子公司，主要经营车载显示系统核心器件定制、销售及通用电子元
器件分销业务，2024年上半年通过有效整合软件和硬件、通用和定制、概念和量产、前装和后装等不同的业务资源和商
业机会，拓宽销售渠道，营业收入增加，净利润同比增加。
3、江苏天华汽车电子科技有限公司：为本公司的重要联营企业，主要经营中国自主品牌新能源汽车电子产品及元器
件的研发及销售，设立至今仍处于核心技术团队组建、产品技术储备和项目技术对接和开拓期，产生人员薪酬等大量研
发和管理支出的同时尚未形成规模化收入，净亏损同比增加。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2024年04月19日 “约调研”微信小程序 网络平台线上交流 其他、机构、个人 投资者 内容详见投资者关系活动记录表 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2024年4月19日投资者关系活动记录表》
2024年04月26日 电话 电话沟通 机构 投资者 内容详见投资者关系活动记录表 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2024年4月26日投资者关系活动记录表》十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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