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| 浩洋股份(300833)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
所致。
经营活动产生的现金
流量净额 161,855,994.28 258,416,782.43 -37.37% 主要原因是购买商品、接受劳务支付的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额 -187,109,441.66 -36,594,172.63 -411.31% 主要原因是投资理财产品现金净流出增加所致。筹资活动产生的现金流量净额 -202,260,646.08 -196,171,399.55 -3.10%现金及现金等价物净增加额 -218,475,918.99 32,329,510.76 -775.78% 主要原因是经营活动和投资活动产生的现金净流量减少所致。其他收益 2,312,136.48 1,363,140.42 69.62% 主要原因是收到的政府补助增加所致。投资收益 789,897.61 -951,896.30 182.98% 主要原因是远期结汇收益增加所致。公允价值变动收益 6,938,860.87 6,512,400.64 6.55%资产减值损失 -943,622.60 -2,938,560.46 67.89% 主要原因是优化公司库存，计提的存货跌价损失减少所致。资产处置收益 1,319,154.97 主要原因是使用权资产处置和变更所致。营业外收入 77,371.78 14,565.60 431.20% 主要原因是非经营性利得增加所致。营业外支出 484,337.77 284,537.57 70.22% 主要原因是报废固定资产损失增加所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
资产的具
体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险浩洋控股（香港）有限公司 全资子公司 45,669.32万元 香港 自主经营 100%控股 34,927,075.95元 19.44% 否香港浩洋专业灯光有限公司 全资子公司 11.70万元 香港 自主经营 100%控股 -1,003.59元 0.00% 否浩洋（香港）投资控股有限公司 全资子公司 12.77万元 香港 自主经营 100%控股 -988.12元 0.01% 否浩洋（香港）环球贸易有限公司 全资子公司 12.79万元 香港 自主经营 100%控股 -713.96元 0.01% 否雅顿简化股份有限公 全资子公司 41,968.84万元 法国巴黎 自主经营 100%控股 34,845,190.39元 17.87% 否雅顿照明有限公司 全资子公司 827.60万元 德国德特莫尔德 自主经营 100%控股 -703,711.92元 0.35% 否
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
1）上年度已计提确认当期损益的理财产品利息；
2）远期结售汇到期确认的投资收益。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
（一）实际募集资金金额及资金到账时间
经中国证券监督管理委员会“证监许可【2020】519号”文核准，本公司于2020年5月首次公开发行人民币普通股2,108.20万股，其中网下发行210.80万股。本次发行采用网下向符合条件的投资者询价配售与网上向持有深圳市场非限售A股或非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式进行。其中，网下发行210.80万股，网上发行1,897.40万股。每股发行价格为52.09元，募集资金总额为人民币1,098,161,380.00元，扣除发行费用人民币100,448,034.90元，实际募集资金净额为人民币997,713,345.10元。上述募集资金的到账情况业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其于2020年5月14 日出具了广会验字[2020]G17030740550号《验资报告》予以确认。
（二）募集资金专项账户的使用和储存情况
报告期内，募集资金已投入7,021.16万元，累计投入43,082.34万元，其中：置换预先投入的自筹资金1,545.11万元，已使用资金均为直接投入募集资金项目。截至2024年6月30日，募集资金余额为人民币66,575.86万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额，其中：存放在募集资金专户银行存款余额为6,575.86万元；使用闲置募集资金进行现金管理金额为60,000.00万元，不存在任何质押担保）。注：个别数据计算存在尾差为四舍五入所致
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/( 项目
达到
预定
可使
用状
态日 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
向 1) 期 益 化
承诺投资项目演艺灯光设备生产基地升级扩建二期扩建“是 在实施募投项目期间，由于受经济环境、行业发展趋势及公司实际情况等因素的影响；同时，部分时间段存在人员、项目物资采购流通受限情形，造成上述项目建设进度出现不同程度的不及预期情况。根据当前募投项目的实际建设情况和投资进度，在项目实施主体、项目投资总额和建设规模不变的情况下，为保证募投资金的实际投资效果，公司对上述募投项目达到预定可使用状态的日期进行调整，将“演艺灯光设备生产基地升级扩建项目”、“研发中心升级项目”、“国内营销及产品展示平台升级项目”达到预定可使用状态日期由2023年12月31日调整至2026年12月31日；“演艺灯光设备生产基地二期扩建项目”达到预定可使用状态日期由2023年12月31日调整至2025年12月31日。此次延期涉及投资进度变化，未调整项目的投资总额、建设内容和实施主体，不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害股东利益的情形，不会对募投项目的实施产生实质性影响。否达到预计效益”选择“不适用”的原因）项目可行性发生重大变化的入募集资金投资项目1,545.11万元，发行费用2,377.60万元）。上述资金已置换完毕。用闲置募集资金暂 不适用时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向2023年9月25日公司召开第三届董事会第八次会议和第三届监事会第八次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的情况下，同意公司使用额度不超过人民币8亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，单笔投资期限不超过12个月，在上述额度及期限范围内可以滚动使用投资额度。截止2024年6月30日，公司使用闲置募集资金购买的理财产品尚未到期的余额为人民币6亿元，尚未使用的其他募集资金存放于公司募集资金专用账户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 报告期内公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理，与上一报告期相比无重大变化。报告期实际损益情况的说明 公司在报告期内以套期保值为目的的衍生品业务当期损益金额为63.16万元。套期保值效果的说明 为了降低汇率波动对公司经营业绩的影响，公司及子公司与银行等金融机构开展外汇套期保值业务，通过锁定汇率，降低汇率波动风险。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险 一、外汇套期保值业务的风险分析公司（含子公司）开展外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险：
1、汇率波动风险：在外汇汇率波动较大时，公司判断汇率大幅波动方向与外汇套期保值合约方向不一致
时，将造成汇兑损失；若汇率在未来发生波动时，与外汇套期保值合约偏差较大也将造成汇兑损失；
2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内部控制机制不完善而造成风险；
3、交易违约风险：外汇套期保值交易对手出现违约，不能按照约定支付公司套期保值盈利从而无法对冲
公司实际的汇兑损失，将造成公司损失；
4、收付款预测风险：公司根据销售订单和采购订单等进行收付款预测，实际执行过程中，客户或供应商可能会调整订单，造成公司收付款预测不准，导致交割风险。
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