|
| 宇新股份(002986)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
售价格同比增长。
营业成本 2,991,437,659.45 2,563,836,576.22 16.68%
销售费用 24,101,669.74 17,071,181.59 41.18% 主要为仓储费用增加。管理费用 36,489,933.18 34,926,128.42 4.48%财务费用 9,441,104.84 674,609.16 1,299.49% 主要为金融机构借款利息增加。所得税费用 38,222,138.06 42,728,693.57 -10.55%经营活动产生的现金流量净额 17,498,633.07 150,006,985.11 -88.33% 主要为消费税及经营性应收款项占用增加。投资活动产生的现金流量净额 -1,429,182,065.43 -643,054,961.18 主要是募投项目轻烃一期建设投入增加较多，同时闲置资金用于现金管理投入增加。筹资活动产生的现金流量净额 754,168,870.68 232,217,623.07 224.77% 主要为固定资产投资项目贷款增加。现金及现金等价物净增加额 -657,777,978.01 -259,713,791.81 现金及现金等价物较上期同比减少的原因有：一是随着在建工程建设项目推进，与之匹配的资金投入进一步增加；二是主营产品之一异辛烷征收消费税后，本报告期实际缴纳税费同比增长；三是公司合理、充分利用闲置资金进行现金管理规模同比扩大。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
助不具有可持续性，增值税进项税额加计抵减在政策有效期间内具有可持续性。
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
一期 自建 是 新材
料 420,2
23,78
6.18 1,054
,284,
7 募集
资
金、自筹、银行融资 31.16月24日 公告编号：
2021-
轻烃
综合
利用
项目
二期 自建 是 化工 35,624,9413,756月03日 公告编号：
2024-
合计 -- -- -- 505,201,770.37 2,076,445,
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 1.公司按照《企业会计准则第22条—金融工具确认和计量》第七章“公允价值确定”进行公允价值确认计量。公允价值按照银行等机构提供的或公开市场可取得的价格确定。2.公司根据财政部《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》《企业会计准则第37号—金融工具列报》相关规定及其指南，对已开展的外汇衍生产品业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。3.与上一报告期核算方式一致。报告期实际损益情况的说明 本报告期以套期保值为目的的远期锁汇交易累计实际盈利6,480,230.00元。套期保值效果的说明 公司面临的风险控制在可承受的范围内。衍生品投资资金来源 自有资金，银行授信项下无本金交易。报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、 1.市场风险：在汇率行情变动较大的情况下，若锁定的远期汇率偏离实际收付款的即期汇率时，可能造成汇兑损失；通过对公司的境外收付汇及外币借款金额的谨慎预测，外汇远期结售汇业务额度不得超过实际进出口业务外汇收支总额，外汇远期结售汇业务的交割日期需与公司预测的外币收款、借款期间或外币付款时间尽可能相匹配，将公司可能面临的风险控制在可承受的范围内。2.流动性风险：交易的期限均根据公司目前的业务情况及未来的预算进行操作，基本在一年以内，对公司流动性没有影响。流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 3.信用风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内按时收回，会造成远期结汇无法按期交割导致公司损失；为防止客户发生违约风险造成远期结汇延期交割，公司将进一步加大应收账款的管控力度，积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象。4.操作风险：外汇远期结售汇业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而产生风险；
公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，结合公司实际情况制定了《外汇套期保值业务管理制度》，对公司开展外汇远期结售汇业务的审批权限、操作流程、风险管理等方面做出了明确规定。5.法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度，可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失；公司仅与具有合法资质的金融机构开展外汇远期结售汇业务。公司将审慎审查与符合资格金融机构签订的合约条款，严格遵守相关法律法规的规定，防范法律风险，定期对外汇远期结售汇业务的规范性、内控机制的有效性等方面进行监督检查。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 具体请见“财务报告”之“公允价值的披露”相关内容。汇率波动对经营业绩造成的不利影响。报告期内，公司严格按照《外汇套期保值业务管理制度》等相关制度，并在董事会审批额度范围内，遵循合法、审慎、安全、有效的原则开展衍生品业务。2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
〔2023〕1902号）同意，公司向特定对象发行人民币普通股（A股）64,065,792股，发行价格为14.90元/股，共计募集资金人民币95,458.03万元，扣除发行费用后的募集资金净额为93,864.08万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕2-42号）。2024年上半年实际使用募集资金61,544.09万元，收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为442.20万元；累计已使用募集资金61,544.09万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为467.11万元。截至2024年6月30日，可使用的募集资金余额为人民币32,737.13万元。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
1.轻烃
综合利
用项目
一期 否 85,000 85,000 52,680.01 52,680.流动资金 否 8,864.08 8,864.08 8,864.08 8,864.0资项目小计 -- 93,864.08 93,864.08 61,544.09 61,544.09 -- -- -- --超募资金投向无合计 -- 93,864.08 93,864.08 61,544.09 61,544.09 -- -- 0 -- --分项目说明未达到计 轻烃综合利用项目一期正在建设中划进度、预计收益项目及已支付发行费用的自筹资金，置换募集资金总额为30,358.38万元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的实际情况进行了专项审核，并出具了《关于湖南宇新能源科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2024〕2-7号）；保荐机构国投证券股份有限公司出具了《国投证券股份有限公司关于湖南宇新能源科技股份有限公司使用募集资金置换先期投入的核查意见》。详见2024年2月21日公司《关于使用募集资金置换先期投入的公告》。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实 不适用施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向 截至2024年6月30日，公司尚未使用的募集资金均存放于募集资金专用账户，并将继续用于投入公司承诺的募投项目。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况2023年12月，募集资金到位后，公司为便于操作，使用募集资金支付发行费用金额为867.30万元（含增值税），公司近期将使用自有资金将相关增值税额归还至募集资金专户。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
□是 否
|
|