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立高食品(300973)经营总结 | 截止日期 | 2024-06-30 | 信息来源 | 2024年中期报告 | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析 三、主营业务分析 概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 致。同时,上年同期因2023年春节提前使得公司采购提前,期初应付账款金额较大,故上年同期支付的供应商货款有所增加,经营活动净现金流偏低。投资活动产生的现金流量净额 -238,478,010.26 -190,509,630.31 -25.18%筹资活动产生的现金流量净额 -114,443,612.88 771,384,574.75 -114.84%2024年1-6月同比上期下降114.84%,主要是上年同期收到发行可转债资金所致。现金及现金等价物净增加额 -176,125,475.55 571,955,737.20 -130.79%2024年1-6月同比上期下降130.79%,主要是上年同期收到发行可转债资金所致。信用减值损失 465,539.74 1,404,171.80 -66.85%2024年1-6月同比上期下降66.85%,主要是应收账款余额下降速度较同期有所下降。营业外收入 171,847.60 880,522.67 -80.48%2024年1-6月同比上期下降80.48%,主要是偶发且金额较小。营业外支出 916,198.00 1,469,915.78 -37.67%2024年1-6月同比上期下降37.67%,主要是偶发且金额较小。少数股东损益 -1,689,466.04 -719,957.92 -134.66%2024年1-6月同比上期下降134.66%,主要是两家非全资子公司利润下降所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。广告宣传费 31,600.09 0.00% 171,836.72 0.01% -81.61% 主要为广告投入减少所致。减少所致。摊销所致。渠道及海外业务所致。减少所致。发性业务产生所致。份支付费用减少所致。合计 214,785,480.38 12.06% 195,171,166.05 11.93% 10.05% 四、非主营业务分析 □适用 不适用 五、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 40.83%,主要是工程项目投入增加所致。使用权资产 44,417,912.94 1.14% 53,371,434.42 1.35% -0.21%短期借款 71,242,671.40 1.82% 77,162,529.77 1.96% -0.14%合同负债 26,343,979.11 0.67% 34,520,432.53 0.88% -0.21%长期借款 83,833,985.64 2.15% 87,557,630.16 2.22% -0.07%租赁负债 38,769,746.79 0.99% 40,701,879.34 1.03% -0.04%应收票据 461,506.80 0.01% 1,804,249.40 0.05% -0.04%2024年 6月末较上年末下降74.42%,主要是票据已兑付所致。其他应收款 28,857,206.82 0.74% 57,314,395.56 1.45% -0.71%2024年 6月末较上年末下降49.65%,主要是土地保证金减少所致。其他非流动资产 87,520,282.20 2.24% 64,041,953.43 1.63% 0.61%2024年 6月末较上年末增加36.66%,主要是预付设备款增加所致。应付职工薪酬 45,879,900.17 1.17% 71,578,959.32 1.82% -0.65%2024年 6月末较上年末下降35.90%,主要是2023年应付奖金在本期支付所致。一年内到期的非流动负债 46,670,984.97 1.19% 22,482,476.90 0.57% 0.62%2024年 6月末较上年末增加107.59%,主要是银行借款增加所致。其他流动负债 4,809,652.55 0.12% 6,986,139.94 0.18% -0.06%2024年 6月末较上年末下降31.15%,主要是应付可转债利息于一季度末完成支付所致。100%,主要是公司股份回购所致。专项储备 2,355,002.64 0.06% 1,111,965.26 0.03% 0.03%2024年 6月末较上年末增加111.79%,主要是2023年子公司运输收入比2022年增加,根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》规定,于下一年度计提安全生产费用增加所致。 2、主要境外资产情况 □适用 不适用 3、以公允价值计量的资产和负债 适用 □不适用 1、交易性金融资产其他变动为收到银行理财产品收益。 2、其他非流动金融资产其他变动为收回投资成本。 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 否 4、截至报告期末的资产权利受限情况 六、投资状况分析 1、总体情况 适用 □不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □适用 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 适用 □不适用 5、募集资金使用情况 适用 □不适用 (1) 募集资金总体使用情况 适用 □不适用 后,募集资金净额为 1,105,867,905.08元。上述募集资金于2021年4月12日到位,由中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并 出具“众环验字(2021)0600004号”《验资报告》。经中国证券监督管理委员会《关于同意立高食品股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可〔2023〕43号)予以注册,公司向不特定对象发行可转换公司债券 9,500,000张,每张面值为人民币100元,募集资金总额为人民币 950,000,000.00元,扣除与本次发行有关的费用(包括以自筹资金预先支付发行费用置换部分)合计人民币 12,162,518.81元(不含税)后,实际募集资金净额为 937,837,481.19元。上述募集资金于2023年3月13日到位,由中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具“众环验字(2023)0600007号”《验资报告》。截至报告期末,公司累计投入募投项目的募集资金 108,343.15万元。公司尚未使用的募集资金部分存放于募集资金专户,部分用于暂时补充流动资金,部分进行现金管理。(2) 募集资金承诺项目情况适用 □不适用 (2) 截至 期末 投资 进度 (3)= (2)/(1) 项目 达到 预定 可使 用状 态日 期 本报 告期 实现 的效 益 截止 报告 期末 累计 实现 的效 益 是否 达到 预计 效益 项目 可行 性是 否发 生重 大变 化 承诺投资项目 三水 生产 基地 扩建 一 期) 否 69,783 06 5,041. 73 7.22%2026年12月31日 不适用 否补充流动资金(IPO) 否 7,000 7,000 7,000 7,000 100.00%2021年04月30日 不适用 否补充流动资金(可转债) 否 24,000 24,000 24,000 24,010% 不适用 否承诺投资项目小计 -- 204,370.54 205,586.79 204,370.54 7,507.14 108,343.15 -- -- 4,283.54 16,096超募资金投向无 否合计 -- 204,370.54 205,586.79 204,370.54 7,507.14 108,343.15 -- -- 4,283.54 16,096分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因(含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因) 1、2024年7月9日,公司召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第五次会议,审议通过了《关于部分募投项目增加实施地点、实施主体并延期的议案》,在募投项目投资用途及投资规模不发生变更的前提下,公司决定对“华东生产基地建设及技改项目”达到预定可使用状态日期延期至2026年 12月。“华东生产基地建设及技改项目”投资进度不及预期的主要原因:一是为了优化公司冷冻烘焙食品主要品类的产能布局,主要产品品类的均匀化布局有利于降低公司物流运输成本,有效满足客户对烘焙产品及时性的要求,提高运营效率和获客能力,因此,公司将“华东生产基地建设及技改项目”中冷冻烘焙食品的建设实施在新的地点“广州市增城区石滩镇东西大道北侧”敷设投入;二是该项目整体工程规模较大及公司各大主要生产基地陆续投建,公司为合理配置各大生产基地的产能,具体建设实施方案在不断优化。上述事项综合导致募投项目的整体建设进度有所放缓,公司为了保证项目全面、稳步推进,合理、有效地使用募集资金,将项目达到预定可使用状态日期延期至2026年 12月。 2、智能信息化升级改造建设项目作为公司信息系统的一部分,在投入运行后不直接产生效益,其效益体现在内部管理水平的提高上,因而不进行单独的财务测算。本项目有利于降低公司生产及运营成本,增强公司内外部信息传递的时效性和透明性,优化公司管理流程,从而有效增强公司的综合竞争力。 3、2024年4月26日,公司召开第三届董事会第五次会议和第三届监事会第四次会议,审议通过了《关于部分可转换公司债券募投项目延期并调整投资进度的议案》,公司在不变更募投项目投资用途及投资规模的前提下,决定对“立高食品总部基地建设项目(第一期)”(以下简称“总部基地项目”)延长项目的建设期并调整投资进度。总部基地项目是公司围绕冷冻烘焙产品开展规模化、智能化生产,提升生产效率,在华南地区打造“大烘焙”食品的特色产业园区。基于公司发展战略规划的推进,公司拟整合现有较为分散的华南地区生产资源,将部分华南地区的产能向增城总部基地转移。为配合华南地区部分厂区的产能转移工作,公司在不变更募集资金用途的前提下对总部基地项目的建设进度进行优化调整,使总部基地项目的建设与产能转移工作相衔接,以进一步发挥立高食品总部基地“大烘焙”食品特色产业园集群优势,提升生产效率及发挥企业内部的协同效应。受上述综合因素影响,项目实施进度及规划、合同签署、方案设计和执行进度、付款进程有所放缓,公司结合实际情况,充分考虑设备到厂安装调试时间等项目实施进度后,将项目达到预定可使用状态日期延期至2026年 12月,项目投资进度同步调整。项目可行性发 不适用生重大变化的集资金投资项目的自筹资金合计人民币 201,308,623.41元。中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)已对本公司募集资金投资项目实际使用自筹资金情况进行了专项审核,并出具了编号为“众环专字(2021)0600065号”的《关于立高食品股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》。2023年7月24日,公司召开第二届董事会第三十一次会议、第二届监事会第二十八次会议,审议通过了《关于以募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的议案》,同意公司以募集资金置换已支付发行费用的自筹资金4,162,518.81元(不含税)。中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)已对该事项出具了编号为“众环专字(2023)0600102号”的《关于立高食品股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用公司于2023年12月22日召开第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司在保证募集资金投资项目建设正常推进的前提下,使用不超过 250,000,000.00元(其中首发募集资金不超过 100,000,000.00元,可转债募集资金不超过150,000,000.00元)闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12个月,到期将归还至募集资金专户。截至2024年6月30日,首次公开发行股票募集资金用于暂时补充流动资金的金额为100,000,000.00元,向不特定对象发行可转换公司债券募集资金用于暂时补充流动资金的金额为 150,000,000.00元,共计 250,000,000.00元。项目实施出现募集资金结余 适用2023年 12月,公司对“智能信息化升级改造建设项目”办理结项,该项目节余募集资金 16.15万元(包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额)。公司于2024年 1月将该项目募集资金专户(账号为: 44050147101100001433)余额转入公司基本账户用于永久补充流动资金,并注销该项目对应的募集资金专户。 的金 额及 原因 尚未 使用 的募 集资 金用 途及 去向 截至2024年6月30日,公司尚未使用的首次公开发行股票募集资金余额 336,358,365.94元。其中公司用于暂时补充流动资金的闲置资金金额为 100,000,000.00元,进行现金管理的募集资金为 150,000,000.00元,存放在募集资金专项账户的存款余额为 86,358,365.94元。截至2024年6月30日,公司尚未使用的向不特定对象发行可转换公司债券募集资金余额 663,579,731.36元。 其中公司用于暂时补充流动资金的闲置资金金额为 150,000,000.00元,进行现金管理的募集资金为300,000,000.00元,存放在募集资金专项账户的存款余额为 213,579,731.36元。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无注:1、“智能信息化升级改造建设项目”累计投入金额大于调整后投资总额,系使用利息收入所致。 2、“补充流动资金(可转债)”累计投入金额大于调整后投资总额,系使用利息收入所致。 (3) 募集资金变更项目情况 □适用 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 (1) 委托理财情况 适用 □不适用 报告期内委托理财概况 (2) 衍生品投资情况 □适用 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 (3) 委托贷款情况 □适用 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用 不适用 八、主要控股参股公司分析 适用 □不适用 九、公司控制的结构化主体情况 □适用 不适用 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 适用 □不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引2024年04月29日 线上会议 电话沟通 机构 详见公告附件《参与单位名称及人员明细清单》 详见相关公告索引 详见公司于2024年4月29日在巨潮资讯网发布的投资者关系活动记录表(编号: 2024-001)2024年05月14日 广州市白云区云城东路 559-571号宏鼎云董化春;深圳汇合创世投资管理有限公司王兆江;广州理工学院 C.V证券分析工作室张嘉俊、陈铭恩;上海扬梦资产管理有限公司王二鑫;路演光年庄曼琦;国海证券景皓;中信证券江皓云(排名不分先后) 详见相关公告索引 详见公司于2024年5月14日在巨潮资讯网发布的投资者关系活动记录表(编号: 2024-002)2024年05月15日 “全景•路演天下”平台(https://rs.p5w交流 其他 通过“全景•路演天下”平台参与公司2023年度网上业绩说明会的投资者 详见相关公告索引 详见公司于2024年5月15日在巨潮资讯网发布的投资者关系活动记录表(编号: 2024-003)2024年05月30日 广州市白云区云城东路 559-571号宏鼎云十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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