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| 佛山照明(000541)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
报告期内，面对市场需求不足、行业竞争进一步加剧的不利局面，公司以“强基础、促转型、防风险、攀新高”为经营方针，抓住一切有利因素、利用一切有利条件，全力以赴抓经营、强管理、扩市场、促增长，推动各项经营工作取得较好成效。2024年上半年，公司实现营业收入 47.85亿元，同比增长4.78%；归属于上市公司股东的净利润1.92亿元，同比增长13.79%。
报告期内，公司重点工作情况如下：
1、聚焦市场拓展，经营业绩稳中有进
上半年，公司实施“三品一优”经营策略，各业务板块和线条齐发力。一是营销网络终端不断拓展。
持续推进渠道下沉和终端网点建设，新建一批专卖店，开发空白地区市场，提升对终端网点的服务和掌控力。二是大客户大项目支撑更加有力。与多家有实力的大型企业签订战略合作协议，中标了一批大客户集采项目，落地了多个大型轨道交通项目和工业照明项目，有效拉动了销售增长。三是海外市场拓展持续发力。深挖大客户潜力，主动对接市场需求，提升服务能力。在巩固优势市场的同时，加大新兴市场开发力度，海外自主品牌营业收入不断提高。四是车灯业务持续增长。以技术、服务抢抓市场，新开发6家汽车主机厂，落地10个新车型项目。
2、聚焦科技创新，产品转型加速升级
坚持发挥技术研发在拓展大客户、新客户方面的主导作用，以技术促项目。瞄准智能、健康、低碳等技术发展趋势，持续进行研发投入，加快技术升级和产品迭代，加速培育发展新质生产力。上半年共投入研发资金2.89亿元，同比增长26.84%，研发投入强度达6.04 %。瞄准市场需求开展技术攻关，明确五大产品系列，推出了智能停车场照明解决方案、OLED光子美容仪、舒适健眼助眠灯、国际认证欧标 ERP能效要求的天空灯、HD高像素投影交互模组等新产品。加强自主知识产权申报，上半年新增获授权专利274项，发布各级标准 12项。
3、聚焦提质增效，盈利能力有效提升
将“提质增效”作为年度攻坚战，聚焦重点难点，多措并举降成本提质效。一是从细降成本。通过优化设计、竞价采购、精益生产、管理控费等组合拳，全链条深度挖潜。采购端通过优化供应商、对相关原材料价格走势进行预判、压减物料规格聚量减价等方式降低采购成本；生产端通过“五小”活动，定量管控材料，推进节能降耗等措施降低制造成本；管理端坚持勤俭办企，加强对各项费用的管控。二是强力管控“两金”。全面推行“库存管控 369”法则，强化销售预测与产销对接，实时监测和逐月督查库存产品，尽力控制存货金额；调整销售政策，严控风险敞口，成立逾期应收账款追收领导小组，加大追收力度。
4、聚焦改革提升，活力动力竞相迸发
紧紧围绕激发活力、提高效率的目标，全力推动改革深化提升行动走深走实。一是重塑组织架构，重新定岗定编，优化人员配置，以“研产销”快速响应为原则，将“优化小改”的职能从研究院下沉到事业部、生产车间，让效率更高，研究院更专注于创新型产品的研发。二是重树用才导向。建立“德才兼备、结构优化”的关键人才管理体系，推进中层管理岗位的竞聘选拔，持续优化人才结构。三是重建激励体系。全面实行薪酬制度改革，实行差异化绩效考核和薪酬机制，切实激发全体员工奋勇攀高的热情和动力。
薪酬等费用所致。
管理费用 226,332,962.51 200,946,085.42 12.63%
财务费用 -30,606,244.74 -30,162,622.41 -1.47%所得税费用 24,632,382.12 31,304,364.49 -21.31%研发投入 288,841,483.79 227,718,701.74 26.84%经营活动产生的现金流量净额 384,593,044.61 387,869,057.20 -0.84%投资活动产生的现金流量净额 -831,982,796.40 -4,465,936.70 -18,529.53% 主要系本期购买大额存单增加所致。筹资活动产生的现金流量净额 19,514,293.35 -359,583,672.75 105.43% 主要系上期分红支付现金及偿还借款较多所致。现金及现金等价物净增加额 -413,495,213.21 28,750,024.39 -1,538.24% 主要系投资活动产生的现金流量净额减少所致。应收款项融资 296,834,332.74 443,201,960.02 -33.03% 主要系本期信用等级较高银行承兑汇票减少影响所致。预付款项 55,984,559.55 34,508,638.92 62.23% 主要系本期预付日常经营款项增加影响所致。合同资产 2,366,030.73 4,252,013.94 -44.36% 主要系本期收到客户回款所致。其他流动资产 195,745,670.47 109,292,399.14 79.10% 主要系本期购买短期银行理财产品所致。其他债权投资 1,124,498,738.94 454,822,905.25 147.24% 主要系本期购买大额存单金额增加所致。使用权资产 4,980,388.38 8,812,320.64 -43.48% 主要系本期部分租赁退租所致。其他非流动资产 157,198,709.48 119,327,703.18 31.74% 主要系本期待处置长期资产增加所致。短期借款 124,850,000.00 220,019,877.73 -43.26% 主要系本期附有追索权的贴现票据终止确认所致。预收款项 231,062.59 466,872.69 -50.51% 主要系本期预收租金款金额减少所致。合同负债 136,319,866.46 235,335,693.28 -42.07% 主要系本期预收货款减少所致。应交税费 80,226,629.71 42,940,157.30 86.83% 主要系本期应交增值税增加所致。其他应付款 614,845,550.63 362,491,923.01 69.62% 主要系本期宣告发放现金股利，提取2023年度利润分配金额所致。其他流动负债 194,436,120.52 95,008,427.01 104.65% 主要系本期已背书未到期应收票据增加所致。租赁负债 1,976,953.14 4,310,967.92 -54.14% 主要系本期部分租赁退租所致。其他非流动负债 205,769.48 -100.00% 主要系本期待转销销项税结转所致。专项储备 4,407,364.68 1,213,325.92 263.25% 主要系本期计提专项储备所致。本报告期 上年同期 同比增减 变动原因其他收益 60,151,413.19 27,389,992.05 119.61% 主要系本期收到政府补助增加所致。投资收益（损失以“－”号填列） 38,017,499.24 22,449,570.63 69.35% 主要系本期大额存单利息收入增加所致。公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -601,447.40 -22,153,522.56 97.29% 主要系理财产品到期结转投资收益，减少公允价值变动收益影响所致。信用减值损失（损失以“-”号填列） -38,270,808.58 -18,947,421.03 -101.98% 主要系本期计提预期信用损失较上年同期增加所致。资产减值损失（损失以“-”号填列） -36,958,804.89 -16,390,888.73 -125.48% 主要系本期计提存货跌价准备较上年同期增加所致。资产处置收益（损失以“-”号填列） -99,108.79 110,475.52 -189.71% 主要系本期出售资产形成损失影响所致。营业外支出 486,217.43 4,780,570.32 -89.83% 主要系上期非流动资产毁损报废损失较多所致。其他综合收益的税后净额 -22,766,075.54 -49,800,869.38 54.29% 主要系本期其他权益工具投资公允价值变动金额较上年同期减少所致。归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -22,203,388.92 -50,939,650.35 56.41% 主要系本期其他权益工具投资公允价值变动金额较上年同期减少所致。其他权益工具投资公允价值变动 -21,548,515.71 -52,237,967.85 58.75% 主要系本期其他权益工具投资公允价值变动金额较上年同期减少所致。外币财务报表折算差额 -654,873.21 1,298,317.50 -150.44% 主要系外币对人民币汇率波动所致。归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -562,686.62 1,138,780.97 -149.41% 主要系外币对人民币汇率波动所致。综合收益总额 230,676,181.11 175,304,418.91 31.59% 主要系本期其他权益工具投资公允价值变动金额较上年同期减少所致。归属于母公司所有者的综合收益总额 170,025,793.46 117,995,582.19 44.10% 主要系本期其他权益工具投资公允价值变动金额较上年同期减少所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
投资利息收入所致。 是
公允价值变动损益 -601,447.40 -0.22% 主要系本期金融工具产生的公允价值变动损益。 是金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性资产减值 -36,958,804.89 -13.29% 主要系本期计提存货跌价准备所致。 是营业外收入 3,054,859.55 1.10% 主要系本期违约金收入及无需支付的应付款项结转影响所致。 否营业外支出 486,217.43 0.17% 主要系非流动资产报废损失及赔偿款支出所致。 否其他收益 60,151,413.19 21.63% 主要系本期收到与日常经营活动有关的政府补助所致。 否信用减值损失 -38,270,808.58 -13.76% 主要系计提应收账款及其他应收款坏账准备。 是资产处置收益 -99,108.79 -0.04% 主要系处置非流动资产而产生的处置利得或损失。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
加，对应应收款项增加所致。合同资产 2,366,030.73 0.01% 4,252,013.94 0.03% -0.02%存管控影响所致。投资性房地产 160,155,678.54 0.94% 163,636,347.41 0.97% -0.03%长期股权投资 180,633,275.87 1.06% 179,188,555.15 1.06% 0.00%固定资产 3,481,812,429.68 20.39% 3,453,214,586.47 20.39% 0.00%程转固增加所致。使用权资产 4,980,388.38 0.03% 8,812,320.64 0.05% -0.02%止确认所致。款减少所致。长期借款 274,397,540.10 1.61% 253,093,421.29 1.49% 0.12%租赁负债 1,976,953.14 0.01% 4,310,967.92 0.03% -0.02%收票据到期所致。本报告期末 上年末 比重增减 重大变动说明金额 占总资产比例 金额 占总资产比例票减少影响所致。致。致。付票据到期所致。应付账款 2,971,638,357.60 17.40% 2,875,980,206.64 16.98% 0.42%放现金股利，提取2023年度利润分配金额所致。加所致。
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
（1）其他债权投资本期购买金额为公司利用暂时闲置的自有资金及闲置募集资金开展现金管理业务（大额存单）,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。报告期内购入大额存单727,000,000.00元，本期出售金额70,000,000.00元，累计公允价值变动0.00元，其他变动为累计确认利息12,675,833.69元。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
固定资产 211,662,443.02 关联方抵押担保，详见第十节十六、(三)“担保事项”
无形资产 10,497,200.96合计 1,496,484,494.00 ——
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
适用 □不适用
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 否报告期实际损益情况的说明 本报告期，实际损益为4.83万美元。套期保值效果的说明 公司根据具体情况，适度开展外汇套期保值业务，能有效降低外汇市场风险，锁定出口业务的工业利润，规避汇率风险。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 远期结汇业务的风险分析：1、市场风险：因国内外经济形势变化存在不可预见性，外汇套期保值业务面临一定的市场判断风险。2、汇率波动风险：在外汇汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出，从而造成公司损失。3、内部控制风险：外汇套期保值交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。4、交易违约风险：外汇套期保值交易对手出现违约，不能按照约定支付公司套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失。5、回款预测风险：营销部门根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行过程中客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致交割风险。采取的风险控制措施：1、公司将加强对汇率的研究分析，在汇率波动较大的情况下，适时调整经营策略，以稳定出口业务和最大限度避免汇兑损失。2、公司已制订了《外汇套期保值管理制度》、控股子公司国星光电也制订了《远期结售汇及外汇期权交易管理制度》，对外汇套期保值业务的操作原则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等做出明确规定。3、为防止外汇套期保值延期交割，公司将加强应收账款的管理，积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象；同时公司拟加大出口货款购买信用保险的力度，从而降低客户拖欠、违约风险。4、公司进行外汇套期保值交易须严格基于公司的外汇收入预测，严格控制外汇套期保值业务交易规模，将公司可能面临的风险控制在可承受的范围内。5、公司内部审计部门应定期、不定期对实际交易合约签署及执行情况进行核查。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 公司按照《企业会计准则第22号-金融工具的确认和计量》、《企业会计准则第24号-套期保值》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》相关规定进行确认计量。公允价值按照银行定价服务机构提供或获得的价格厘定，每月均进行公允价值计量与确认，开展的远期结汇业务公允价值变动主要是汇率变动差异所致。涉诉情况（如适用） 不适用衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)2023年08月01日、2024年04月30日2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
59,900万元，其余募集资金存放于募集资金专户。合计 -- 109,455.18 108,841.55 3,479.13 12,276募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会《关于同意佛山电器照明股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1974 号）核准，公司采用向特定对象发行人民币普通股（A 股）186,783,583股，发行价格为每股 5.86元。截止2023年11月9日，本公司实际已向 13名特定对象发行人民币普通股（A 股）186,783,583 股，募集资金总额1,094,551,796.38元，扣除承销费、保荐费、审计费、律师费等发行费用 6,136,307.56元后，实际募集资金净额为人民币 1,088,415,488.82元。上述资金到位情况经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了众环验字(2023)0500031 号的验资报告。截止2023年末，公司实际收到募集资金金额为1,091,377,596.17元，2023年通过募集资金专项账户直接投入募集资金投资项目的金额为0.00元，可置换的预先投入募集资金投资项目的自筹资金金额为 87,975,313.46元,可置换的以自筹资金预先支付的发行费用及印花税和待支付的发行费用 2,603,975.16元。上述可置换金额经大信会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具大信专审字[2023]第 22-00052号鉴证报告，截至2023年12月31日尚处于待置换状态，余额为1,091,632,250.94元。 2024年上半年公司直接使用募集资金投入募集资金项目34,791,287.54元，截止至2024年6月30日，公司累计使用募集资金122,766,601元，尚未使用的金额为967,713,575.12元。公司对募集资金的使用实行专人审批，保证专款专用。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
1.佛山照
明自动化
改造与数
字化转型
建设项目 否 36,464.
27 35,850.
日 - 不适用 否
2.佛山照
明海南产
业园一期 否 25,252.
91 25,252.
91 1,590.7
2 8,955.2
9 35.46%2025年
05月01
日 - 不适用 否
3.智慧路
灯建设项
目 否 9,179.5
2 9,179.5
日 - 不适用 否
4.车灯模
组生产建
设项目 否 24,008.
8 24,008.
日 - 不适用 否
5.研发中
心建设项
目 否 14,549.
68 14,549.
05月01
日 - 不适用 否
承诺投资
项目小计 -- 109,455
3 12,276.
66 -- -- - -- --
超募资金投向无合计 -- 109,4553 12,276.66 -- -- - -- --分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 公司于2024年6月18日召开第九届董事会第五十七次会议、第九届监事会第二十九次会议，审议通过了《关于研发中心建设项目延期的议案》，根据募投项目的建设情况及实施进度，结合下游市场对产品的需求情况，公司研发中心计划开展的相关研发课题目前在稳步推进中，相关研发设备及研发相关软件已在陆续进行购置，但因部分实验设备需要定制，且研发设备具有小批量、多品种特点，故设备尚未全部采购、安装及调试到位，鉴于以上原因，同意将募投项目“研发中心建设项目”建设期延长2年，即延长募投项目达到预定可使用状态的时间至2026年5月。项目可行性发生重大变化的情况说明 本报告期内无超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 适用报告期内发生公司于2024年6月18日召开第九届董事会第五十七次会议、第九届监事会第二十九次会议，会议审议通过了《关于部分募投项目增加实施主体及募集资金专户的议案》，同意增加公司全资子公司佛山照明禅昌光电有限公司（以下简称“禅昌公司”）为募投项目“佛山照明自动化改造与数字化转型建设项目”的实施主体之一。增加实施主体后，该募投项目实施主体由公司变为公司和禅昌公司。本次调整不涉及变更募集资金金额和用途。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用公司于2024年1月16 日召开第九届董事会第五十一次会议及第九届监事会第二十五次会议，会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，根据公司实际情况，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金87,975,313.46元，使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金2,603,975.16元。公司已于2024年1月完成上述置换事宜。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截至2024年6月30日，公司尚未使用的募集资金总额为96,771.36万元，其中存放在募集资金专户的银行存款余额为36,871.36万元，使用闲置募集资金进行现金管理尚未到期赎回的金额为59,900.00万元。
公司尚未使用的募集资金将按照募集资金投资项目的后续进展投入使用。
募集资金
使用及披
露中存在
的问题或
其他情况 公司于2024年1月16日召开第九届董事会第五十一次会议及第九届监事会第二十五次会议，会议审议通过了《关于使用募集资金向子公司提供借款用于实施募投项目的议案》。鉴于募投项目“佛山照明海南产业园一期”由公司全资子公司佛照（海南）科技有限公司（以下简称“海南科技”）组织实施，为保障募投项目的顺利实施，董事会同意公司使用募集资金向海南科技提供无息借款，借款总金额为不超过25,252.91万元，借款期限为3年。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
—佛山市国星光电股份有限公司是本公司于2022年 2月完成购买广晟控股及其一致行动人持有国星光电 21.32%股权的重大资产重组事项，该交易完成后，公司最终持有国星光电 21.48%的股份，国星光电成为公司的控股子公司。公司于2022年一季度将国星光电纳入公司合并报表范围。
—南宁燎旺车灯股份有限公司是本公司于2021年 7月与南宁燎旺车灯股份有限公司原有股东签订股权协议，通过股权收购及增资扩股的方式并购南宁燎旺，交易完成后，公司最终持有南宁燎旺 53.79%的股份，南宁燎旺成为公司的控股子公司。公司自取得其实际控制权之日将其纳入合并财务报表范围。
—佛山照明智达电工科技有限公司是本公司与佛山市智必达企业管理有限公司、东莞市百达半导体材料有限公司共同出资，于2016年10月21日取得企业法人营业执照。2023年1月16日智达公司按实缴股本变更注册资本，变更完成后，本公司持有其 66.84%股权，该公司成立之日起将其纳入合并财务报表范围。
—佛山照明禅昌光电有限公司（前身为“佛山禅昌电器（高明）有限公司”，于2018年6月19日变更为佛山照明禅昌光电有限公司）是本公司与佑昌灯光器材有限公司共同投资设立的中外合资企业，已获佛山市高明区对外贸易经济合作局“明外贸引字【2005】79号”批准并于2005年8月23日取得企业法人营业执照，本公司持有其 70%股权，自该公司成立之日起将纳入合并财务报表范围。2016年 8月23日，本公司与佑昌灯光器材有限公司签订股份转让协议，本公司收购佑昌灯光器材有限公司所持该公司 30%股权，收购后，本公司持有佛山照明禅昌光电有限公司 100％股权。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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