|
| 百洋股份(002696)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
1、饲料及饲料原料行业
我国饲料工业经过四十多年的发展，饲料产量持续增长，饲料总产量已连续多年全球第一。根据中国饲料工业协会的数据，2023年，全国饲料工业总产值 14018.3亿元，比上年增长6.5%；全国工业饲料总产量32,162.7万吨，较上年增长约 6.6%，实现产值、产量双增长。
从下游养殖行业来看，目前国内畜禽养殖的产业化程度已达到较高水平，但水产养殖的产业化水平还较低，未来随着水产养殖的产业化进程不断推进和专业化水平不断提高，未来水产饲料业务仍有很大的发展空间。
同时，我国现已成为世界上主要的水产品生产国。根据联合国粮食与农业组织（FAO）发布的2022年《世界渔业和水产养殖（The State of World Fisheries and Aquaculture 2022）》报告，我国水产品产量稳居全球
第一，占比约为 35%。过去，我国的水产品主要依赖天然生产，即通过在江河流域、近海和远洋进行捕捞作业的方式获取鱼获物。近年来受到全球环境变化等因素的影响，渔业捕捞的鱼获物数量逐年下降。根据国家统计局的数据，我国天然生产的淡水产品产量水平从2018年的 196.39万吨下降至2022年的 116.62万吨，减少了约四成；同期天然生产的海水产品产量也减少了约 7%。为满足人民群众对水产品的消费需求，科学、规范化的水产品人工养殖就成了最佳的替代方案。
2021年，农业农村部印发 《关于实施水产绿色健康养殖技术推广“五大行动”的通知》，决定在“十四五”期间组织实施水产绿色健康养殖技术推广“五大行动”，包括生态养殖模式推广行动，养殖尾水治理模式推广行动，水产养殖用药减量行动，配合饲料替代幼杂鱼行动，水产种业质量提升行动。2023年2月13日，新华社受权发布《中共中央、国务院关于做好2023年全面推进乡村振兴重点工作的意见》，文件指出，要推进畜禽规模化养殖场和水产养殖池塘改造升级。一系列政策文件的发布和实施，有利于促进水产行业的发展。
2023年，受春季雨水较多、气温偏低、终端需求疲软导致的鱼价低迷等因素影响，养殖户养殖意愿有所降低，投苗量、投料量明显减少，水产饲料总需求下降，产品价格、销量均有所下降。加之部分动物蛋白类饲料原料价格上涨及加工成本上升的影响，水产饲料行业毛利空间收窄，行业利润整体承压。在行业竞争不断加剧的环境下，水产饲料企业逐步从单一的饲料产品提供商，转变为集育种、饲料、动保、收储加工等系列服务于一体的养殖服务商，而具备完整水产产业链的企业将在竞争中占据优势地位。
2、水产品加工行业
水产品加工作为水产品生产的延续，是连接水产品生产和水产品流通的纽带。水产品加工以鱼、虾、蟹、贝、藻类等的可食用部分制成冷冻品、腌制品、干制品、罐头制品与熟食品等的食品加工业，以及以食用价值较低或不能食用的水产动植物和食品加工的废弃物等为原料，加工成鱼粉、鱼油、明胶、水解蛋白等产品。
我国是世界第一大水产品养殖和贸易大国，也是世界唯一养殖产量超过捕捞产量的水产养殖大国。根据《2023中国渔业统计年鉴》数据显示，2022年我国水产品加工量已达到 2,556.13万吨。其中，水产冷冻品的加工量为 1,532.00万吨，占比约六成；干腌制品加工量达到了 146.43万吨，同比增长3.47%。
近年来，我国大力推动国民膳食和营养的改善。根据中国营养协会《中国居民膳食指南（2022）》，推荐每天摄入鱼、禽、蛋类和瘦肉 120-200 克，每周最好吃鱼 2次或 300～500g，增加鱼类摄入可降低全因死亡风险及脑卒中的发病风险。伴随着消费结构的转型升级和饮食观念的不断提升，国民的饮食结构从“吃得饱”、“吃得好”转向“吃得健康”，健康、绿色、时尚的水产食品正越来越受到终端消费者的追捧。
居民收入增加、城镇化的推进和家庭规模下降等社会变化的发生，增加了对方便食品的使用和需求。从国内市场来看，随着消费升级和城镇化的推进，预计我国水产品消费未来仍将保持稳步增长，我国水产加工行业市场空间广阔。从需求端来说，智能手机和移动应用的广泛应用使得在线订购和送货上门变得更为普遍，后厨前移到加工厂环节，部分供应链平台也存在着与水产加工企业进行合作的需求，水产品加工企业面临发展机遇。从供给端来说，目前国内水产品加工企业规模稳步增长，但加工企业的数量呈下降趋势，平均的单厂产能在不断提高，行业正面临进一步整合和提升的机遇。罗非鱼是联合国粮农组织（FAO）推荐的重要水产养殖品种之一，具有生长快、适应性强、高蛋白低脂肪的特点，相比草鱼、鲤鱼等其他淡水鲤科鱼类，罗非鱼没有肌间刺，肉质细嫩且富有弹性，味道鲜美，适合产业化规模化加工。我国是世界上最大的罗非鱼养殖生产国，也是最大的罗非鱼出口国。根据国家海关总署的数据，目前我国出口罗非鱼产品主要为六个子类目：活罗非鱼（HS：03019991）、冻罗非鱼（HS：
03032300）、鲜或冷的罗非鱼（HS：03027100）、冻罗非鱼鱼片（HS：03046100）、制作或保藏的罗非鱼，整条或切块（HS：16041920）、鲜或冷的罗非鱼鱼片（HS：03043100）。2023年度，我国在上述六个子类目项下的罗非鱼产品出口数量已达到 40.86万吨，出口金额 10.30亿美元。华南地区的广东、广西、海南等省区是我国罗非鱼的主产区，养殖条件以及繁育、养殖、饲料、运输、加工、销售等完善的产业链具有其他区域无法替代的优势。
3、远洋捕捞业务
中国是水产品的消费大国，随着经济社会的不断发展和人们生活水平的不断提高，对高品质、安全的水产品的消费需求将持续增加，对远洋捕捞、海水养殖的高值水产品的需求增长迅速。合理开发利用海洋渔业资源，大力发展远洋渔业，一方面有利于缓解我国资源短缺、保障优质动物蛋白供给、维护国家粮食安全；
另一方面，还能带动船舶及装备设计制造、水产品冷藏加工和物流等相关产业的发展，对我国建设现代渔业、促进经济社会发展、调剂国内市场水产品供给等具有重要意义。在水产饲料生产过程中，鱼粉因其蛋白含量高、诱食性好、转化率高的特点，是必不可少的饲料原料之一。中国作为饲料生产大国，也是鱼粉的最大消费市场。根据我国海关总署的数据显示，2023年度，我国共进口饲料用鱼粉（HS：23012010）约 162.54万吨，同比2022年下降9.76%，同比2020年增长了 14.61%。
近年来，全球海洋环境变化复杂，对渔业资源的稳定性形成较大冲击。2023年捕捞季开始后，全球渔业资源产量不及预期，各大渔业资源国纷纷调整了配额政策。作为全球鱼粉主产区之一、 地处太平洋东岸的南美洲国家秘鲁于2023年 6月宣布取消了其中北部 A季的捕捞配额，这一事件直接导致鱼粉价格在全球范围内不断上涨，部分鱼粉价格更是一度突破 18000元/吨，为过去 5年之最。 二、报告期内公司从事的主要业务公司开展的业务主要有饲料及饲料原料业务、水产品加工及生物制品业务、远洋捕捞加工业务。报告期内，公司充分利用“饲料及饲料原料、水产食品加工、远洋捕捞”等上下游产业链及各环节间的协同促进作用，不断延伸和完善产业链，形成了相关业务协同发展的格局，发挥水产饲料生产及供应优势，为消费者提供优质、安全、健康、全程可追溯的水产品食材。
1、饲料及饲料原料业务
饲料业务是公司的重要业务板块，战略定位是以“产品+技术+服务”解决养殖户问题，提升养殖户效益，成为专业的养殖服务商。目前公司饲料业务主要产品包括普通水产饲料产品、虾饲料产品、特种水产饲料产品、部分畜禽料产品和动保产品等。其中，虾饲料和特种水产饲料产品是公司未来将持续发力的饲料品类。
（1）普通水产饲料产品
公司普通水产饲料产品以罗非鱼料和草鱼料等为代表的淡水鱼饲料为主。产品品质稳定，高中低档次齐全，适应不同市场不同客户群体选择。 公司部分普水料产品公司通过研发新技术，开发出了高端普水料新品“罗非丰元”和“草鱼丰元”系列。新产品的开发有益于帮助养殖终端降低养殖成本、提高养殖效益。公司将借此促进饲料与水产品加工业务之间的协同联动，来进一步发挥饲料环节的优势，保持公司在国内罗非鱼水产加工行业的领军优势。
（2）虾饲料产品
虾饲料产品是公司未来重点发力的产品品类之一。目前已开发出了“黑金丰元”、“金刚丰元”、“虾丰元”等一系列产品，能够满足金刚虾、白对虾、斑节对虾等不同虾种的养殖需求，能够适应高位池高密度养殖、土塘低密度养殖、土塘鱼虾混养、低温冬棚养殖等不同养殖环境模式。公司的虾饲料产品具有耐水性好，诱食性好等优点。 公司部分虾饲料产品
（3）特种水产饲料产品
等鱼种的系列产品，还配套研发“肝肠丰元”系列产品用于改善鱼类肝脏问题，促进肠道发育。此外，公司还有少量的蛙类饲料产品。 公司部分特种水产饲料产品
（4）动保产品
为满足养殖户改善养殖环境、及时处理养殖疫病的需求，公司开发有数十种动保产品配合饲料产品的销售和服务。产品可用于处理水质调节、水藻培育、鱼体保健、除菌除臭等问题。公司饲料业务板块包括百洋产业投资集团股份有限公司饲料分公司、广西百跃农牧发展有限公司、海南百洋饲料有限公司、佛山百洋饲料有限公司、荆州百洋饲料有限公司等饲料生产企业。公司业务围绕水产养殖过程中需要的产品和服务展开，覆盖各类产品的研发、设计、生产、销售、服务等全部业务环节。公司严格按照 ISO9001:2008质量管理体系，对所有生产流程、管理流程实行标准化、规范化和专业化管理。
2、水产品加工及生物制品业务
公司水产品加工及生物制品业务顺应新时代人民群众的生活新需求、消费新趋势，以技术创新、品质引领，致力于为居民餐桌提供源头可控、健康、绿色、时尚的水产食品，成为国内优质的水产品高级供应商。
水产品加工业务是公司产业链最终产品的出口，也是提升价值的终端、公司的业务核心。该业务主要以公司产业链内参与的、品质可控、可溯源的水产品为原料，通过冷冻加工成为冷冻食品，或通过精深加工成为安全、便捷、时尚的水产食品，打造有特色的食品品牌和产品线。公司水产品加工业务分为外销和内销两个方向，以外销业务为主，内销业务尚处于市场培育阶段，销售占比较低。 原条罗非鱼 带皮罗非鱼片 浅去皮罗非鱼片 目前，公司水产品加工外销的主要产品为冻罗非鱼片、条冻罗非鱼等，2023年新增金鲳鱼、叉尾鮰等产品出口，主要出口美国、欧盟、中东、拉美、加拿大等国家和地区，满足当地餐厅和食品加工厂的需求。近两年来，国内小包装分割菜、预制菜等产品迎来发展的机遇。因此公司食品事业部组建专门的内销团队，开始发力国内冷冻水产食品业务，已形成“贝丰”、“俏渔家”两个系列产品。其中，“贝丰”系列产品已拥有免浆黑鱼片、免浆脆口鱼片、火锅脆鱼片等品种；公司“贝丰”品牌部分产品“俏渔家”系列产品已拥有免浆带皮巴沙鱼片、免浆去皮巴沙鱼片、免浆黑鱼片、免浆鲷鱼片、青虾仁、水煮汉虾等品种。 公司“俏渔家”品牌部分产品公司还开发了海鲈鱼、金鲳鱼等的深加工产品以及金汤脆脆鱼、纸包鱼和腌制烤鱼等预制菜产品，未来将继续加强与餐饮连锁企业在预制菜等产品上的研发。目前，公司水产品加工内销产品的销售主要以批发流通渠道为主，主要面向各地水产品批发商销售。当前预制菜市场虽然竞争激烈，但机遇与风险并存，近年来公司加大了水产食品内销的市场拓展力度，相关产品也赢得了广大客户的好评。公司的水产品加工厂主要分布于广西、广东、海南等地区，包括北海钦国冷冻食品有限公司、广西百嘉食品有限公司、湛江佳洋食品有限公司、广东雨嘉水产食品有限公司、海南佳德信食品有限公司等。公司及子公司厂区车间按照国际食品卫生标准设计和建造，拥有较为先进的水产品加工流水生产线，并配有产品检测中心和化验设备。公司或下属公司先后通过了 ISO9001:2008、HACCP、BRC、BAP等多层次的质量控制体系的认证，多次接受美国 FDA随机抽查的检验结果均符合要求，产品符合国内及美国、欧盟等发达国家和地区的标准，品质稳定可靠。公司生物制品加工业务是水产食品加工业务的产业链延伸，通过充分挖掘和提升罗非鱼副产物的价值，实现罗非鱼加工副产物的综合利用。公司以鱼皮、鱼鳞为原料开发系列胶原蛋白、明胶等生物制品，可广泛应用于保健品、化妆品、饮料、食品等领域。此外，公司还有少量生物制品终端产品销售，主要有鱼胶原蛋白肽粉、氨糖软骨素钙胶囊等。公司下属生物制品加工厂包括广东百维生物科技有限公司、广东明洋明胶有限责任公司、广西嘉盈生物科技有限公司。
3、远洋捕捞加工业务
公司于2019年收购远洋捕捞加工业务，该项目位于非洲毛里塔尼亚，主要由控股子公司日昇海洋资源区，鱼类资源丰富。公司以自有船队和合作船队捕捞的非深海鱼群和经济鱼作为原料，对鱼获物进行加工处理。目前的产品主要为鱼粉、鱼油和其他经济鱼，此外还有章鱼、墨鱼、鱿鱼为代表的软体类海鲜产品。其中，鱼油和软体类海鲜产品主要销往欧洲的大型食品加工厂和餐厅；鱼粉是国内水产饲料生产过程中重要的动物性蛋白质添加原料，可一定程度补充国内市场的鱼粉需求；其他经济鱼产品则主要在邻近的非洲市场进行销售。 作为从事饲料和水产食品加工的制造业企业，公司将持续拓展科技创新能力，加大新产品新工艺的研发，继续做强做大主营业务，依托产业链完整优势，致力于打造全球优质水产品供应商，积极开拓国内、国际市场，不断向产业上、下游进行拓展和完善。。
五、非主营业务分析
适用 □不适用
致； 是
资产减值 -52,490,019.78 133.74% 主要原因系计提应收账款、其他应收款信用减值损失及存货跌价准备所致； 是营业外收入 1,789,013.32 -4.56% 主要原因系收取起诉客户违约金等所致； 否营业外支出 156,738.94 -0.40% 主要原因系赔偿款、非正常损失等支出所致； 否其他收益 27,174,561.73 -69.24% 主要原因系收到政府补助款所致； 是
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
入同比增加所致；
致；
致；
程转入固定资产所致；
所致；
致；
统借统贷款项所致；
境外资产占比较高
适用 □不适用
资产的具
体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险日昇海洋88%股权 购买 293,469,552.43 非洲毛里塔尼亚努瓦迪布市 战略控制、自主经营 通过委派公司董事、管理人员来控制生产经营 9,681,672说明 无
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 未发生变化。报告期实际损益情况的说明 报告期内取得收益-12.02万元。套期保值效果的说明 不以投资为目的的远期锁汇，降低汇率变动带来的风险。衍生品投资资金来源 自有资金。报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 风险分析：（1）汇率及利率波动风险。在汇率或利率行情走势与预计发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率或利率成本后的成本支出可能超过不锁定时的成本支出，从而造成潜在损失。（2）流动性风险。不合理的外汇衍生品的购买安排可能引发公司资金的流动性风险。外汇衍生品以公司外汇资产、负债为依据，与实际外汇收支相匹配，适时选择合适的外汇衍生品，适当选择净额交割衍生性商品，可保证在交割时拥有足额资金供清算，以减少到期日现金流需求。（3）履约风险。不合适的交易对方选择可能引发外汇套期保值业务存在合约到期无法履约造成违约而带来的风险。公司开展外汇衍生品的交易对方均为信用良好且与公司已建立长期业务往来的金融机构，履约风险低。（4）法律风险。因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。控制措施：（1）公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，就公司外汇套期保值业务的基本原则、部门设置与人员配备、审批权限、管理及内部操作流程、信息保密、内部风险报告制度及风险处理程序等方面做出了明确规定，该制度符合监管部门的有关要求，满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施切实有效；（2）为避免汇率大幅波动带来的损失，公司会加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环境变化，适时调整策略，最大限度的避免汇兑损失；（3）公司外汇交易行为由财务部门负责经办，每一笔交易决策均需依照公司《外汇套期保值业务管理制度》的规定完成审批流程方可执行。公司外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范汇率风险为目的，不进行单纯以盈利为目的的外汇交易；（4）公司审计部门及审计委员会将对开展外汇套期保值业务的决策、管理、执行等工作的合规性进行监督检查，对资金使用情况及盈亏情况进行审查。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 不适用。涉诉情况（如适用） 不适用。衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有）2023年04月27日独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 公司开展外汇套期保值业务的相关决策程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。
公司以正常生产经营为基础，运用外汇套期保值工具降低汇率风险及财务费用，控制经营风险，不存在损害公司和全体股东、尤其是中小股东利益的情形。同时，公司已制定《外汇套期保值业务管理制度》，通过加强内部控制，落实风险防范措施，为公司从事外汇套期保值业务制定了具体操作规范。因此，同意公司及其控股子公司在董事会审议额度内开展外汇套期保值业务。2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
（1）广西百跃农牧发展有限公司本期实现营业收入 565,861,018.44元，实现净利润-14,974,613.82元，营业收入同比下降18.69%、净利润亏损同比减少 60.96%，营业收入下降的主要原因系本报告期饲料产品销量下降所致；净利润亏损同比减少主要系本报告期融资需求下降而财务费用同比减少及计提应收账款信用减值损失减少所致。
（2）海南百洋饲料有限公司本期实现营业收入 163,725,633.65元，实现净利润-11,346,113.61元，营业收入同比下降28.72%、净利润亏损同比减少 29.92%，营业收入下降的主要原因系报告期内饲料产品销量下降所致；净利润亏损同比减少主要系本报告期内计提应收账款信用减值损失减少所致所致。
（3）广东雨嘉水产食品有限公司本期实现营业收入 242,910,115.21元，实现净利润 2,646,527.88元，营业收入同比增长5.33%、净利润同比下降88.09%，营业收入同比变化幅度较小；净利润同比下降主要原因系报告期内出口价格下降及原材料价格上涨导致毛利率下降所致。
（4）香港百洋实业有限公司本期实现营业收入 874,281,509.87元，实现净利润 6,317,907.35元，营业收入同比下降6.16%，净利润额同比下降50.91%，营业收入下降主要原因系报告期内出口价格下降所致；净利润同比下降的主要原因系本报告期出口价格下降及汇率影响汇兑损失同比增加所致。
（5）海南佳德信食品有限公司本期实现营业收入 405,323,383.44元，实现净利润 7,390,025.62元，营业收入同比下降2.76%，净利润同比下降72.51%，营业收入增长幅度较小；净利润同比下降主要原因系报告期内出口价格下降、原材料价格上涨导致毛利率下降及汇率影响汇兑损失同比增加所致。
（6）日昇海洋资源开发股份有限公司本期实现营业收入为 225,076,478.85元，实现净利润 9,681,672.67元，营业收入同比下降25.00%，净利润同比下降75.24%。营业收入下降主要原因系本报告期受海外当地政策影响饲料原料产销量下降所致；净利润同比下降主要原因系受海外当地政策影响饲料原料产销量下降影响所致。
（7）湛江佳洋食品有限公司本期实现营业收入为 211,627,174.81元，实现净利润-3,938,961.96元，营业收入同比增长19.97%，净利润同比下降138.92%。营业收入增长的主要原因系本报告期出口量增加所致；净利润下降主要原因系本报告期原材料价格上涨导致毛利率下降所致。
（8）广西祥和顺远洋捕捞有限公司本期实现营业收入为 12,466,901.63元，实现净利润-8,285,801.56元，营业收入同比下降56.22%，净利润同比下降164.35%。营业收入同比下降的主要原因系本报告期受国家捕捞区域限制影响，捕捞产量下降所致；净利润下降主要原因系受国家捕捞区域限制影响捕捞产量下降及汇率影响汇兑损失同比增加所致。
（9）广西百嘉食品有限公司本期实现营业收入 219,196,533.43元，实现净利润-7,614,329.9元，营业收入同比下降24.74%、净利润同比下降576.34%，营业收入下降的主要原因系本报告期销售量和销售价格下降所致；净利润同比下降主要系本报告期销售量和销售价格下降及汇率影响汇兑损失同比增加所致。
（10）佛山百洋饲料有限公司本期实现营业收入 587,221,380.64元，实现净利润 2,638,870.54元，营业收入同比下降21.30%、净利润同比增长242.33%，营业收入下降的主要原因系报告期内饲料产品销量下降所致；净利润同比增长主要系本报告期内计提应收账款信用减值损失减少所致。
（11）荣成市日鑫海洋生物科技有限公司本期实现营业收入 285,087,288.19元，实现净利润 7,496,833.1元，营业收入同比增长19.94%、净利润同比增长38.08%，营业收入增长的主要原因系本报告期内饲料原料产品销量增长所致；净利润同比增长主要原因系报告期内饲料原料产品销量增长所致。
（12）北海钦国冷冻食品有限公司本期实现营业收入 30,235,661.89元，实现净利润-5,999,545.1元，营业收入同比下降32.91%，净利润亏损同比增加 5642.03%，营业收入增长的主要原因系本报告期水产品销量、销售价格下降所致；净利润亏损增加的主要原因系本报告期内水产品销量、销售价格下降及产量少加工成本无法摊薄而导致毛利率下降所致。
（13）广东百维生物科技有限公司本期实现营业收入为 75,034,477.82元，实现净利润 8,927,205.98元，营业收入同比基本持平，净利润同比增长61.58%。净利润同比增长主要原因系原材料价格下降致毛利率增加所致。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
□适用 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。□是 否
|
|