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| 威尔高(301251)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
加。
营业成本 347,793,890.86 304,196,139.06 14.33% 营业收入增长对应的营业成本规模增加。销售费用 10,904,480.66 7,734,147.38 40.99% 为拓展客户群体及受新开泰国事业部影响，销售费用增加。管理费用 29,790,049.41 17,285,145.61 72.34% 泰国子公司筹建，相应的工资、差旅等费用大幅增加，以及上年同期审计中介费用计入发行费用，本报告期计入当期损益。财务费用 -7,574,007.08 -7,157,553.64 5.82%所得税费用 4,619,723.06 6,004,269.77 -23.06% 利润总额减少，对应所得税费用同比减少。研发投入 20,561,125.86 17,966,532.56 14.44% 报告期内研发投入增加经营活动产生的现金流量净额 60,472,544.74 90,801,310.75 -33.40% 经营性费用支出及泰国生产储备材料增加导致经营活动产生的现金流量净额减少。投资活动产生的现金流量净额 -33,901,913.37 -49,510,556.59 -31.53% 本期存在大额构建长期资产流出的同时有大额赎回理财产品的净流入，综合造成投资活动净流量同比减少。筹资活动产生的现金流量净额 88,982,515.42 -14,658,243.29 -707.05% 本期短期借款增加，筹资活动现金流入增加明显。现金及现金等价物净增加额 118,771,280.81 29,556,033.82 301.85%公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，
本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
注：2020年10月，公司将一项发明专利用于银行借款质押，质押期限至2037年9月；2022年11月，公司将三项实用新型专利用于银行借款质押，质押期限至2030年10月。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
产，暂未产生效益合计 -- -- -- 104,957,061.62 219,435,787.62 -- -- 13.92% 不适用 -- -- --
4、以公允价值计量的金融资产
□适用 不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
[2023]1524号）以及《江西威尔高电子股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》，公司首次公开发行人民币普通股3,365.5440万股，每股面值1元，发行价格为28.88元/股，募集资金总额为人民币97,196.91万元，减除发行费用人民币10,038.32万元后，募集资金净额为人民币87,158.59万元。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况进行了审验，于2023年9月1日出具了（天职业字[2023]45416号）验资报告。截至2024年6月30日，公司募集资金余额为 78,098.46万元（其中：资金专用账户存款余额21,884.46万元，现金转出用于理财金额46,214.00万元，闲置募集资金暂时补充流动资金(待归还）10,000.00万元），尚未使用募集资金总额为68,048.99万元,差异金额10,049.47万元，其中：494.34万元系已置换待转出的发行费用，9,182.40万元系尚未使用的已变更用途的超募资金，344.15万元系扣除手续费后的利息收入，28.58万元系公司使用自有资金支付的本次发行权益性证券产生的印花税及部分不含税发行费用。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2) 截至期
末投资
进度(3)
＝
(2)/(1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
年产
300万
㎡高
精密
双面
多层
HDI软
板及
软硬
结合
线路
板项
目—
年产
120万
平方
米印
制电
路板
因） 注1：近两年，在全球经济的影响下，PCB行业有一定承压。基于公司稳健经营的理念和当前公司实际情况，为了降低募集资金投资风险，提升募集资金使用效率，保障资金的安全和合理运用，更好的保护股东利益、实现股东回报，公司决定在募投项目投资总额、拟投入募集资金金额及实施主体不变的情况下，将募投项目“年异。2024年7月10日，公司召开第一届董事会第二十次会议、第一届监事会第十八次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》。注2：超募资金投资泰国建设年产 60万㎡线路板项目于2024年6月24日正式投产，截至2024年6月30日，未实现效益。项目可行性发生重大变化的证，扣除前述募集资金承诺投资项目需求后，公司超募资金为人民币27,032.00万元。2023年9月22日，公司第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金8,109.60万元永久性补充流动资金，占超募资金总额的比例为30.00%，实际使用金额为8,109.60万元。2024年4月21日，公司第一届董事会第十九次会议、第一届监事会第十七次会议，审议通过了《关于使用超额募集资金投资建设年产60万㎡线路板项目的议案》，同意公司使用超募资金11,000.00万元用于投资该项目，实际已使用金额为1,817.60万元。募集资金投资项目实施地点 不适用变更至2023年7月31日，公司以自筹资金预先支付发行费金额为人民币4,943,396.16元。2023年9月22日，公司第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换先期已支付发行费用的议案》，同意公司使用募集资金置换已预先支付的发行费用。上述投入及置换情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并于2023年9月13日出具了《以自筹资金预先支付发行费用的鉴证报告》(天职业字[2023]46524号)。在本次募集资金到位以前，公司以自有资金预先投入募投项目306.83万元，支付发行费用28.58万元，共计335.41万元，公司未进行置换。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用2023年9月22日，公司第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币10,000.00万元（含本数）闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月，公司承诺到期及时归还至募集资金专用账户。截至2024年06月30日，公司用于临时补充流动资金的募集资金金额为10,000.00万元。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截至2024年06月30日，尚未使用的募集资金余额为78,098.46万元，其中，存放于公司募集资金专户21,884.46万元，使用闲置募集资金46,214.00万元进行现金管理，使用闲置募集资金10,000.00万元暂时补充流动资金。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
□适用 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2024年02月06日 腾讯会议 网络平台线上交流 机构 创金合信基金管理有限公司申万菱信基金管理有限公司兴合基金管理有限公司上海证券股份有限十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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