|
| 国安达(300902)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
业收入增长所致。
营业成本 95,342,391.23 62,195,846.51 53.29% 主要系本期收入增长，成本同步增长所致。销售费用 22,262,408.22 23,644,280.71 -5.84%管理费用 26,163,756.71 24,688,077.25 5.98%财务费用 -462,907.65 -399,470.29 -15.88%所得税费用 -153,126.26 -3,502,931.13 95.63% 主要系本期利润增长，应纳税所得税额同步增长所致。研发投入 9,648,459.59 7,141,092.40 35.11% 主要系本期研发投入增加所致。经营活动产生的现金流量净额 -13,296,133.98 -69,769,591.39 80.94% 主要系本期销售商品收到的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额 -2,972,204.06 -3,360,181.30 11.55%筹资活动产生的现金流量净额 -67,538,870.91 69,971,890.27 -196.52% 主要系本期发放现金股利增加和上期向特定对象增发股票募集资金增加所致。现金及现金等价物净增加额 -83,807,208.95 -3,157,882.42 -2,553.91% 主要系以上原因综合变动影响所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
融资产投资收益所致。 否
公允价值变动损益 2,048,072.06 4,467.82% 主要系交易性金融资产持有期间公允价值变动收益所致。 否资产减值 -1,978,974.16 -4,317.09% 主要系计提存货跌价准备和计提合同资产减值损失所致。 否营业外收入 768,595.97 1,676.67% 主要系收到知识产权侵权纠纷和解款所致。 否营业外支出 135,409.65 295.39% 主要系捐赠支出所致。 否信用减值损失 1,344,302.65 2,932.56% 主要系转回应收账款预期信用损失所致。 否资产处置收益 12,513.94 27.30% 主要系固定资产处置收益所致。 否其他收益 1,547,745.31 3,376.37% 主要系收到政府补助收入所致。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
1、2020年首次向社会公众公开发行股票募集资金情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意国安达股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕2272号），本公司由主承销商招商证券股份有限公司采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售A股股份或非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票3,199.50万股，发行价为每股人民币15.38元，共计募集资金49,208.31万元，坐扣承销和保荐费用3,559.15万元（总额3,653.49万元，其中94.34万元为公司提前支付，本次支付3,559.15万元）后的募集资金为45,649.16万元，已由主承销商招商证券股份有限公司于2020年10月26日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用1,338.84万元后，公司本次募集资金净额为44,215.99万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕13-3号）。
2、2023年向特定对象发行股票募集资金情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意国安达股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕627号），本公司由主承销商华源证券股份有限公司（曾用名：九州证券股份有限公司）向特定对象增发方式发行人民币普通股（A股）股票293.02万股，发行价为每股人民币31.27元，共计募集资金总额为9,162.66万元，坐扣承销费及保荐费用552.83万元（总额600万元，其中47.17万元为公司提前支付，本次支付552.83万元）后的募集资金为8,609.83万元，已由主承销商华源证券股份有限公司于2023年4月4日汇入公司募集资金监管账户。扣除公司提前支付的承销费及保荐费用47.17万元和律师费、审计费、法定信息披露等其他发行费用96.89万元后，公司本次募集资金净额8,465.77万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具《验资报告》（天健验〔2023〕13-2号）。
3、公司本报告期使用募集资金475.69万元，截至2024年6月30日，已累计投入募集资金43,468.39万元，尚未使用的募集资金余额为10,869.66万元（含利息收入与理财收益），将陆续投入承诺的募集资金投资项目及用于待支付的款项等。（2） 募集资金承诺项目情况适用 □不适用
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(
1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
超细
干粉
自动
灭火
装置
生产
（含 1、“变压器固定自动灭火系统生产项目”未达到预期收益系未达到预期销售额的影响，订单获取及转化未达到预期。
2、“锂电池储能柜火灾防控和惰化抑爆系统生产项目”未达到预计收益，系原预测效益时基于原有产品及储
能的市场环境进行预计，但储能市场环境较预测时发生较大变化，竞争较为激烈，尚无法覆盖直接相关和间接分摊的相关期间费用等损益的影响。
3、“锂电池储能柜火灾防控和惰化抑爆系统扩产项目”投入金额较低，进度相对较慢，主要系前期“锂电池储能柜火灾防控和惰化抑爆系统生产项目”效益未达预期，公司结合市场环境最新变化，适当统筹放缓了扩产项目的整体建设进度。“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因）项目可行性发生重大变化的自动灭火装置”和“乘客舱固定灭火系统”两种产品，公司现有产能基本可以满足当前的市场需求。公司终止“超细干粉自动灭火装置生产项目”和“乘客舱固定灭火系统生产项目”两个募集资金投资项目的投资，将结余募集资金用于投资新项目“锂电池储能柜火灾防控和惰化抑爆系统生产项目”和永久性补充流动资金。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生
1、根据2020年11月11日公司第三届董事会第八次会议审议通过《关于增加部分募投项目实施主体及使用募
集资金向全资子公司提供借款实施募投项目的议案》，公司为提高整体运营效率，加快推进项目实施结合研发中心建设项目实际情况，决定将“研发中心建设项目”实施主体由国安达工业火灾防控技术研究中心(华安)有限公司变更为国安达工业火灾防控技术研究中心(华安)有限公司、国安达股份有限公司、中汽客汽车零部件（厦门）有限公司，实施地点由华安县经济开发区变更为华安县经济开发区、厦门市集美区后山头路39号。
2、根据2021年4月14日公司第三届董事会第十次会议审议通过《关于变更部分募投项目实施主体的议案》，
将“研发中心建设项目”实施主体由国安达工业火灾防控技术研究中心(华安)有限公司、国安达股份有限公司、中汽客汽车零部件（厦门）有限公司变更为国安达安全技术（华安）有限公司、国安达股份有限公司、中汽客汽车零部件（厦门）有限公司。募集资金投资项目实施方式调整情况 适用以前年度发生根据2022年12月20日公司2022年第四次临时股东大会审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目内部投资结构及项目延期的议案》，在“研发中心建设项目”实施主体和投资规模不变的情况下，机器设备投资金额减少1,200.00万元，耗材投资金额增加200.00万元，人员薪资投资金额增加1,000.00万元。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用根据2020年11月11日召开第三届董事会第八次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换截至2020年10月31日预先已投入募投项目自筹资金7,295.17万元，其中超细干粉自动灭火装置生产项目先期投入资金1,713.15万元、乘客舱固定灭火系统生产项目先期投入资金504.21万元、变压器固定自动灭火系统生产项目先期投入资金5,077.81万元。截至2020年10月31日已完成置换7,295.17万元，经并由天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具《以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2020〕13-30号）。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用
1、“变压器固定自动灭火系统生产项目”
本公司于2022年6月24日召开第四届董事会第二次会议及第四届监事会第二次会议，审议通过了《关于首次公开发行股票部分募集资金投资项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将募集资金投资项目“变压器固定自动灭火系统生产项目”结项，并将上述募投项目结项后的募集资金共计7,356.74万元（含累计收到的理财收益净额、银行存款利息扣除银行手续费等的净额，具体金额以转出时账户实际余额为准）永久补充流动资金，用于公司生产经营活动，公司实际永久补充流动资金7,696.80万元。结余原因系在募投项目实施过程中，公司严格按照募集资金管理的有关规定，本着合理、高效、节约的原则，从项目的实际需求出发，科学审慎地使用募集资金，在保证项目建设质量和控制风险的前提下，加强对项目费用的监督和管控，降低项目建设的成本和费用，节省了资金支出。
2、“锂电池储能柜火灾防控和惰化抑爆系统生产项目”
本公司于2022年10月21日召开第四届董事会第四次会议及第四届监事会第四次会议，分别审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将募集资金投资项目“锂电池储能柜火灾防控和惰化抑爆系统生产项目”结项，并将上述募投项目结项后的募集资金共计2,667.98万元（含累计收到的理财收益净额、银行存款利息扣除银行手续费等的净额，具体金额以转出时账户实际余额为准）永久补充流动资金，用于公司生产经营活动，公司实际永久补充流动资金2,735.02万元。结余原因系为应对国内储能市场的快速发展，尽快满足市场需求，公司在实施本募投项目期间，及时调整实施方案，优先拓展相关外协加工供应商，储能生产线因上述实施方案调整节约了设备投入。
3、“研发中心建设项目”
“研发中心建设项目”已达到预定可使用状态，公司已对“研发中心建设项目”进行结项，截至2024年6月30日，上述项目结余募集资金2,072.74万元（含累计收到的理财收益净额、银行存款利息扣除银行手续费等的净额，以及已签订合同但尚未支付的款项359.70万元，具体金额以转出时账户实际余额为准）。节余原因系在募投项目实施过程中，公司严格遵守募集资金使用的有关规定，从项目的实际情况出发，在不影响募投项目能够顺利实施完成的前提下，本着合理、节约、高效使用的原则，审慎使用募集资金，加强对项目各个环节成本费用的控制、监督和管理工作，合理节约了募集资金；同时，公司加强暂时闲置募集资金的现金管理，募集资金在专户存储期间也产生了一定的利息收入和现金管理收益。尚未使用的募集资金用途及去向 用途：尚未使用的募集资金余额为10,869.66万元，公司将陆续投入承诺的募集资金投资项目及用于待支付的款项等。去向：尚未使用的募集资金存放于募集资金存款专户款及购买结构性存款。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（3） 募集资金变更项目情况
(2) 截至期末
投资进度
(3)=(2)/
(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 是否达到
预计效益 变更后的
项目可行
性是否发
生重大变
化
变压器固
定自动灭
火系统生
产项目 变压器固
定自动灭
火系统生
产项目 11,441.1
2 11,441.1
2 100.00%2022年
03月31
日 56.46 否 否
锂电池储
能柜火灾
防控和惰
化抑爆系
统生产项
目 锂电池储
能柜火灾
防控和惰
化抑爆系
统生产项
目 831.75 831.75 100.00%2022年08月31日 -199.03 否 否永久性补充流动资金(募集资金节余） 变压器固定自动灭火系统生产项目、锂电池储能柜火灾防控和惰化抑爆系统生产项目 10,431.82 10,431.8变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 变更原因及决策程序：
1、变压器固定自动灭火系统生产项目
本公司于2022年6月24日召开第四届董事会第二次会议及第四届监事会第二次会议，审议通过了《关于首次公开发行股票部分募集资金投资项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将募集资金投资项目“变压器固定自动灭火系统生产项目”结项，并将上述募投项目结项后的募集资金共计7,356.74万元（含累计收到的理财收益净额、银行存款利息扣除银行手续费等的净额，具体金额以转出时账户实际余额为准）永久补充流动资金，用于公司生产经营活动，公司实际永久补充流动资金7,696.80万元。结余原因系在募投项目实施过程中，公司严格按照募集资金管理的有关规定，本着合理、高效、节约的原则，从项目的实际需求出发，科学审慎地使用募集资金，在保证项目建设质量和控制风险的前提下，加强对项目费用的监督和管控，降低项目建设的成本和费用，节省了资金支出。
2、锂电池储能柜火灾防控和惰化抑爆系统生产项目
本公司于2022年10月21日召开第四届董事会第四次会议及第四届监事会第四次会议，分别审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将募集资金投资项目“锂电池储能柜火灾防控和惰化抑爆系统生产项目”结项，并将上述募投项目结项后的募集资金共计 2,667.98万元（含累计收到的理财收益净额、银行存款利息扣除银行手续费等的净额，具体金额以转出时账户实际余额为准）永久补充流动资金，用于公司生产经营活动，公司实际永久补充流动资金2,735.02万元。结余原因系为应对国内储能市场的快速发展，尽快满足市场需求，公司在实施本募投项目期间，及时调整实施方案，优先拓展相关外协加工供应商，储能生产线因上述实施方案调整节约了设备投入。信息披露情况：
1、“变压器固定自动灭火系统生产项目”于2022年6月28日公告，公告编号：
2022-057。
2、“锂电池储能柜火灾防控和惰化抑爆系统生产项目”于2022年10月25日公
告，公告编号：2022-082。
未达到计划进度或预计收益的情 1、“变压器固定自动灭火系统生产项目”未达到预期收益系未达到预期销售额的影响，订单获取及转化未达到预期。况和原因(分具体项目) 2、“锂电池储能柜火灾防控和惰化抑爆系统生产项目”未达到预计收益，系原预测效益时基于原有产品及储能的市场环境进行预计，但储能市场环境较预测时发生较大变化，竞争较为激烈，尚无法覆盖直接相关和间接分摊的相关期间费用等损益的影响。变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
售；汽车零部件及配件制造；安全、消防用金属制品制造；
社会公共
安全设备
及器材制
造；其他专用设备制造（不含需经许可审批的项目）等。 20,000,000 282,898,381.85 241,854,232.43 40,691,978.72 7,811,426国安达安全技术（华安）有限公司 子公司 安全科学技术研究服务；生产专用车辆制造；
社会公共
安全设备
及器材制
造；安全、消防用金属制品制造；
消防设施
维护、保养、检测。
（依法须
经批准的
项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 50,000,000 284,245,208.66 51,681,755.29 50,244,66
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2024年02月01日 电话会议 电话沟通 机构 方正证券、易方达基金、天弘基金、泰康基金、东吴基金、英大基金、广发资管、中邮人寿、湘财基金、涌贝资管、中信资管、中金资管、鑫宇投资、三登投资、中信建投证券、民生证券、海通证券、昊泽致远投资、昌诺私 详见互动易平台投资者关系活动记录表 详见公司于2024年2月2日在互动易平台披露的《投资者关系活动记录表》（2024-001）募基金、途灵资管、明达资管、汇泉基金、华润元大基金、杭贵投资、中邮理财、度势投资、理成资管、价远投资
2024年02月29日 公司会议室 实地调研 机构 浙商证券、东证资管、国信自营、华能信托 详见互动易平台投资者关系活动记录表 详见公司于2024年3月1日在互动易平台披露的《投资者关系活动记录表》（2024-002）
2024年03月06日 公司会议室 实地调研 机构 NorthRockCapital、和谐汇一资管 详见互动易平台投资者关系活动记录表 详见公司于2024年3月7日在互动易平台披露的《投资者关系活动记录表》（2024-003）
2024年05月16日 全景网“投资者关系互动平台”（https://ir交流 其他 参与厦门辖区上市公司2023年年报业绩说明会暨投资者网上集体接待日活动的广大投资者 详见互动易平台投资者关系活动记录表 详见公司于2024年5月16日在互动易平台披露的《投资者关系活动记录表》（2024-004）
2024年05月17日 国安达工业火灾防控技术研究、生产基地 实地调研 机构 富瑞金融集团香港有限公司、NorthRock Capital 详见互动易平台投资者关系活动记录表 详见公司于2024年5月19日在互动易平台披露的《投资者关系活动记录表》（2024-005）
2024年06月20日 公司会议室 实地调研 机构 中信证券 详见互动易平台投资者关系活动记录表 详见公司于2024年6月21日在互动易平台披露的《投资者关系活动记录表》（2024-006）
2024年06月28日 电话会议 电话沟通 机构 中信证券、九泰基金、汇泉基金、永赢基金、国银资本、晟维资管、福建豪山、龙蟒集团、前海固禾资管、建信理财、合众易晟、留仁资管、顶天投资、华商基金、景泰利丰 详见互动易平台投资者关系活动记录表 详见公司于2024年7月1日在互动易平台披露的《投资者关系活动记录表》（2024-007）资管、坚果私募基金、谢诺辰阳私募、北欧宜家经营部十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
|
|