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| 康平科技(300907)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
资产的具
体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险越南康平 全资子公司 人民币497,226,938.91元 越南平阳 独立运营 母公司管控 净利润人民币17,968,424.94元 65.17% 否
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
[2020]2258号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票2,400万股,发行价格为14.30元/股，募集资金总额为人民币343,200,000.00元，扣除不含税发行费用人民币51,396,484.19元，实际募集资金净额为人民币291,803,515.82元。上述募集资金已于2020年11月13日到位，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况进行了审验并出具了《验资报告》（XYZH/2020NJAA20005）。截至2024年6月30日，公司已累计使用募集资金14,433.44万元，使用闲置募集资金暂时补充流动资金4,900.00万元，使用暂时闲置募集资金购买理财产品9,500.00万元，募集资金专项账户余额1,380.70万元（含利息收入及理财收益等）。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(
1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
年产
电动
工
具、家用电器及汽车配件电机1200万台、电动工具整机60万台项目 是 24,680.35 24,68用 不适用 不适用 是补充流动资金 否 4,500 4,500 4,500 - 4,500 100.00% 不适用 不适用 不适用 不适用 否年产电机 是 11,62%2024年05 255.0时间。同时，受宏观经济波动、全球贸易摩擦及国内外局势变动等因素的综合影响，上述项目涉及的设备采购、建设施工进度等受到制约，从而导致项目建设进度较原计划有所放缓。因此，公司于2023年5月18日召开第四届董事会2023年第四次（临时）会议及第四届监事会2023年第四次（临时）会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目计划进度的议案》，同意公司将上述项目达到预定可使用状态的日期由2023年5月19日延后至2024年5月19日。
2、“年产电动工具、家用电器和汽车配件电机1000万台项目”于2023年3月取得《不动产权证书》，于2023年3月取得惠州市惠阳区发展和改革局出具的《广东省企业投资项目备案证》，于2023年4月取得惠州市自然资源局颁发的《建设用地规划许可证》，于2023年11月取得惠州市自然资源局颁发的《建设工程规划许可证》，后续该项目取得施工许可证及完成其他审批手续（如有）后即开工建设。由于上述项目的实际开始实施时间要晚于计划时间，因此，公司于2023年12月19日召开第五届董事会2023年第二次（临时）会议及第五届监事会2023年第二次（临时）会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目计划进度的议案》，同意公司将上述项目达到预定可使用状态的日期由2023年12月19日延后至2024年12月19日。项目可行性发生重大变 鉴于通苏嘉甬铁路（南通至苏州至嘉兴至宁波铁路）路线规划可能会对公司用以实施“年产电动工具、家用电器及汽车配件电机1200万台、电动工具整机60万台项目”的项目用地产生影响，进而影响公司募集资金投资项目的正常开展，经公司于2021年8月25日召开的第四届董事会2021年第五次会议、第四届监事会2021年第四次会议及2021年9月13日召开的2021年第二次临时股东大会审议通过，公司决定终止“年产电动工具、家用电器及汽车配件电机1200万台、电动工具整机60万台项目”，并将用于该项目的募集资金投资于化的说明 “年产电动工具、家用电器和汽车配件电机1000万台项目”。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生公司于2022年12月19日召开第四届董事会2022年第六次（临时）会议及第四届监事会2022年第六次（临时）会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体及实施地点的议案》，同意公司将“年产电动工具、家用电器和汽车配件电机1000万台项目”的实施主体由深圳艾史比特电机有限公司变更为艾史比特（广东）电机有限公司；实施地点由广东省惠州市潼湖智能制造产业园变更为广东省惠州市惠阳区三和街道铁门扇村。募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用公司于2023年3月31日召开第四届董事会2023年第一次（临时）会议及第四届监事会2023年第一次（临时）会议，审议通过了《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，延期归还不超过人民币1亿元（含本数）的闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金，使用期限为自原到期之日（2023年4月8日）起不超过12个月（即至2024年4月7日），到期将归还至募集资金专项账户。2024年3月15日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金人民币9,750万元全部归还至公司募集资金专项账户。公司于2024年3月28日召开第五届董事会2024年第一次会议及第五届监事会2024年第一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，使用不超过人民币5,000万元（含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起一年，到期将归还至募集资金专项账户。截至2024年6月30日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金4,900.00万元，暂未归还至募集资金专用账户。不适用额及原因尚未使用的募集资金用途及去向 公司于2023年12月19日召开第五届董事会2023年第二次（临时）会议及第五届监事会2023年第二次（临时）会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划和募集资金安全，且不影响公司正常生产经营的前提下，使用不超过人民币10,000万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、风险低且期限不超过12个月的保本型理财产品，有效期为2023年12月31日至2024年12月30日。在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。截至2024年6月30日，除购买理财产品9,500.00万元及暂时补充流动资金4,900.00万元外，其余资金按照《募集资金三方/四方监管协议》的要求存放于募集资金专户中。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
(2) 截至期末
投资进度
(3)=(2)/
(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 是否达到
预计效益 变更后的
项目可行
性是否发
生重大变
化
年产电机
320万
台、电动工具6万台项目 年产电动工具、家用电器及汽车配件电机1200万台、电动工具整机60万台变更原因：公司为进一步提高募集资金使用效率和募集资金投资回报率，根据原募集资金投资项目的实施进度并结合公司业务发展和当前的市场及政策环境，经过审慎分析后，公司拟对部分募集资金用途进行变更。决策程序：公司于2021年2月10日召开第四届董事会2021年第一次（临时）会议及第四届监事会2021年第一次（临时）会议，于2021年2月26日召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途暨向全资子公司增资的议案》。信息披露情况：具体内容详见公司于2021年2月10日在巨潮资讯网上的披露的《关于变更部分募集资金用途暨向全资子公司增资的公告》（公告编号：2021-004）。
2、年产电动工具、家用电器和汽车配件电机1000万台项目
变更原因：鉴于通苏嘉甬铁路（南通至苏州至嘉兴至宁波铁路）路线规划可能会对公司原募集资金承诺投资项目的项目用地产生影响，进而影响公司募集资金投资项目的正常开展，经过审慎分析，同时结合公司业务发展和当前的市场及政策环境，公司拟对部分募集资金用途进行变更。决策程序：公司于2021年8月25日召开第四届董事会2021年第五次会议及第四届监事会2021年第四次会议，于2021年9月13日召开2021年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。信息披露情况：具体内容详见公司于2021年8月27日在巨潮资讯网上的披露的《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2021-042）。序，受其进度影响，上述项目的实际开始实施时间要晚于计划时间。同时，受宏观经济波动、全球贸易摩擦及国内外局势变动等因素的综合影响，上述项目涉及的设备采购、建设施工进度等受到制约，从而导致项目建设进度较原计划有所放缓。因此，公司于2023年5月18日召开第四届董事会2023年第四次（临时）会议及第四届监事会2023年第四次（临时）会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目计划进度的议案》，同意公司将上述项目达到预定可使用状态的日期由2023年5月19日延后至2024年5月19日。
2、“年产电动工具、家用电器和汽车配件电机1000万台项目”于2023年3月取
得《不动产权证书》，于2023年3月取得惠州市惠阳区发展和改革局出具的《广东省企业投资项目备案证》，于2023年4月取得惠州市自然资源局颁发的《建设用地规划许可证》，于2023年11月取得惠州市自然资源局颁发的《建设工程规划许可证》，后续该项目取得施工许可证及完成其他审批手续（如有）后即开工建设。由于上述项目的实际开始实施时间要晚于计划时间，因此，公司于2023年12月19日召开第五届董事会2023年第二次（临时）会议及第五届监事会2023年第二次（临时）会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目计划进度的议案》，同意公司将上述项目达到预定可使用状态的日期由2023年12月19日延后至2024年12月19日。变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用公司报告期不存在以套期保值为目的的衍生品投资。则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 公司根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》、《企业会计准则第39号——公允价值计量》等相关规定及指南，对远期结售汇业务进行相应的财务核算处理，反映资产负债表及利润表相关项目。与上一报告期相比未发生重大变化。报告期实际损益情况的说明 公司外汇期权业务实际收益为0.1万元。套期保值效果的说明 有效防范外汇市场风险，减少汇兑损失，进一步提升公司财务的稳健性。衍生品投资资金来源 自有资金。报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、 1、投资风险
（1）汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，若远期结售汇确认书约定的远期结售汇汇率低于实
时汇率时，将造成汇兑损失；
（2）内部控制风险：远期结售汇交易专业性较强，复杂程度高，可能会由于内控制度不完善造成风险；
（3）客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造成远期结售汇延期交割导致公司损失；
（4）回款预测风险：销售部分根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行过程中，客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致远期结售汇延期交割风险。
2、风控措施
（1）选择结构简单、流动性强、风险可控的远期结售汇业务；
（2）公司制定了《金融衍生品交易管理制度》，对内部审核流程、决策程序、信息隔离措施、内部风险报
告制度及风险处理程序、信息披露等做出了明确规定；
法律风险
等） （3）为防止远期结售汇延期交割，公司高度重视应收账款的管理，积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象，尽量将延期交割风险控制在最小的范围内；
（4）公司会加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环境变化，适时调整操作策略，最大限度的降低汇兑损失。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 根据外部金融机构的市场报价确定公允价值变动。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2024年01月17日 公司会议室 实地调研 机构 证研投资崔景新、章洁玲，宁聚投资钱钢，海能证券徐富垒、袁松涛、徐习瑶、宋陆一、朱超，财通证券孟欣，国诚投资相健、张文骏，太乙投资孙剑良，安宇私募张金勇，东方证券李梦强，普赞普基金杨小庆。 去库存情况、业务拓展情况、分红计划、行业竞争情况、技术优势、内外销情况、海外公司情况等。 巨潮资讯网，《300907康平科技投资者关系管理信息20240118》
2024年02月27日 公司会议室 实地调研 机构 华商基金张博炜，国寿资产李晓磊、龚诚、孙利萍、周洁，大家资产朱可卿，汇添富基金朱鹏飞，永赢基金蒋昱东，前海开源基金曲弈铭，浙商证券周向昉、王家艺、孙欧。 内外销情况、海外拓展情况、汇率波动情况、竞争对手情况、产品情况、发展规划情况等。 巨潮资讯网，《300907康平科技投资者关系管理信息20240227》
2024年05月22日 上海市浦东新区商城路618号良友大厦金融产业园区 其他 其他 参与公司2023年度暨2024年第一季度业绩说明会的广大投资者 市场规划情况、业务拓展情况、降本增效情况、去库存情况、发展规划情况、海外销售情况、 巨潮资讯网，《300907康平科技投资者关系管理信息20240523》关税影响情况、产能情况、研发投入情况、募投情况等。十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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