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| 中科三环(000970)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
报告期内，受稀土原材料价格下跌、部分下游应用领域需求不足、市场竞争加剧等因素影响，公司产品价格同比下
降、毛利收窄；报告期内稀土原材料价格下降，导致公司资产减值损失增加。受上述因素综合影响，报告期内公司营业收入及净利润较上年同期有所下降。 截至报告期末，公司的总资产为1,029,226.82万元，比上年度末下降8.26%；归属于母公司所有者权益合计为645,576.13万元，比上年度末下降2.03%。 报告期内，公司完成营业收入328,929.53万元，比上年同期下降23.58%；利润总额为 -7,053.00万元，比上年同期下降121.85%；归属于母公司股东的净利润为-7,233.77万元，比上年同期下降144.48%。上期减少所致。所得税费用 11,784,266.07 88,992,620.46 -86.76% 主要系本期利润总额减少相应计提的所得税减少所致。研发投入 77,697,228.41 60,039,127.07 29.41%经营活动产生的现金流量净额 767,022,423.16 844,028,255.33 -9.12%投资活动产生的现金流量净额 -259,630,191.89 -416,785,151.31 37.71% 主要系购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金较上期减少所致。筹资活动产生的现金流量净额 -569,556,120.29 -397,158,668.46 -43.41% 主要系借款净支付的现金较上期增加所致。现金及现金等价物净增加额 -44,266,024.33 50,020,234.14 -188.50% 主要系筹资活动产生的现金流量净额较上期减少所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
四、非主营业务分析
□适用 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
截至2024年6月30日，银行存款中42,499,200.00元使用受到限制，其中持有至到期的定期存款42,499,200.00元；其他货币资金中2,431,662.32元使用受到限制，其中保函保证金2,298,472.56元，住房基金专户款项133,189.76
元。截至2024年6月30日，本公司之子公司天津三环乐喜新材料有限公司为取得银行借款与中国农业银行股份有限公司天津经济技术开发区分行签订了编号为12010420200000164号的固定资产抵押借款合同，抵押的固定资产（四厂基建）原值为316,323,775.38元，净值为293,020,459.71元。抵押期限为2020年9月8日至2027年3月5日，抵押最高债务限额为300,000,000.00元，实际借款金额为214,979.095.07元。截至2024年6月30日，本公司之子公司天津三环乐喜新材料有限公司为取得银行借款与中国农业银行股份有限公司天津经济技术开发区分行签订了编号为12010420200000164号的固定资产抵押借款合同，抵押的无形资产（土地使用权）原值为23,381,000.00元，净值为20,087,396.66元。抵押期限为2020年9月8日至2027年3月5日，抵押最高债务限额为300,000,000.00元，实际借款金额为214.979.095.07元。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 无变化报告期实 本报告期已交割的远期结汇产生收益-818.78万元。际损益情况的说明套期保值效果的说明 报告期内，受国际政治、经济形势等因素影响,以美元为主的外币汇率震荡幅度不断加大,外汇市场风险显著增加。公司通过开展外汇远期结售汇业务,一定程度上降低了汇率大幅波动对公司的影响。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） （一）风险分析公司开展外汇远期结售汇及外汇期权业务遵循锁定汇率风险、套期保值的原则，不做投机性、套利性的交易操作，在签订合约时按照公司预测收支款项期限和金额进行交易委托。远期结售汇及外汇期权业务可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波动对公司的影响，但同时也会存在一定风险：
1、市场风险：在汇率行情走势与预期发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率成本后的成本支出可能超过
不锁定时的成本支出，从而造成潜在损失。
2、操作风险：公司在开展上述业务时，如发生操作人员未按规定程序报备及审批，或未准确、及时、完整地执行相关业务，将可能导致交易损失或丧失交易机会。
3、法律风险：公司与银行签订远期结售汇、外汇期权业务协议，需严格按照协议要求办理业务，同时应当关注公司资金头寸等财务状况，避免出现违约情形造成公司损失。
（二）采取的风险控制措施
1、选择结构简单、流动性强、风险可控的远期结售汇、外汇期权业务开展套期保值业务，并只能在董事
会授权额度范围内进行，严格控制其交易规模。
2、制定规范的业务操作流程和授权管理体系，配备专职人员，明确岗位责任，严格在授权范围内从事上述业务；同时加强相关人员的业务培训及职业道德，提高相关人员素质，并建立异常情况及时报告制度，最大限度的规避操作风险的发生。
3、加强对银行账户和资金的管理，严格资金预测、划拨和使用的审批程序。
4、公司定期对上述业务套期保值的规范性、内控机制的有效性、信息披露的真实性等方面进行监督检
查。
已投资衍
生品报告
期内市场
价格或产
品公允价
值变动的
情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 公司从事衍生品投资选择的银行和交易品种市场透明度大，成交活跃，流动性较强，成交价格和结算价能充分反映衍生品的公允价值。公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
元；募集资金账户余额合计为1,639.40万元。 4,658.合计 -- 67,73681 61,920募集资金总体使用情况说明经中国证监会出具的《关于核准北京中科三环高技术股份有限公司配股的批复》（证监许可〔2021〕3203号）核准，公司获准向原股东配售15,978万股新股。公司于2022年2月23日完成向原股东配售股份的方式发行人民币普通股（A股）150,525,773股，发行价格为4.50元/股，募集资金总额人民币677,365,978.50元，扣除发行费用11,577,624.56元（不含增值税），募集资金净额为人民币665,788,353.94元。上述募集资金已全部到位，致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次配股的资金到位情况进行了审验，并于2022年2月25日出具了致同验字（2022）第110C000099号《北京中科三环高技术股份有限公司验资报告》。截至2024年6月30日，公司已累计使用募集资金61,920.19万元，暂时补充流动资金3,200.00万元，累计银行存款账户利息收入扣除手续费净额为180.75万元，其中2024年半年度实际使用募集资金金额为1,926.81万元，暂时补充流动资金3,200.00万元，2024年半年度银行账户利息收入扣除手续费净额为2.76万元，截至2024年6月30日，募集资金账户余额合计为1,639.40万元。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
1、宁波
科宁达 否 9,492.1 9,492.1 649.9 9,262.36 97.58%2024年12月31 0 不适用 否工业有限公司高性能稀土永磁材料扩产改造项目 日
2、宁波
科宁达
和丰新
材料有
限公司
高性能
稀土永
磁材料
扩产改
造项目 否 7,929.3
2 7,929.3
日 0 不适用 否
3、宁波
科宁达
鑫丰精
密制造
有限公
司磁性
材料机
加工项
目 否 7,365.5
8 7,365.5
12月31
日 0 不适用 否
4、宁波
科宁达
日丰磁
材有限
公司磁
性材料
电镀园
区项目 否 14,213 14,213 698.75 13,522.73 95.14%2024年12月31日 0 不适用 否
5、年产
5,000
吨高性
能烧结
钕铁硼
磁体建
设项目
（一
期） 否 27,578.
84 27,578.
12月31
日 0 不适用 否
承诺投
资项目
小计 -- 66,578.
84 66,578.
84 1,926.8
1 61,920.
19 -- -- 0 -- --
超募资金投向无超募资金合计 -- 66,578.84 66,578.84 1,926.81 61,920.19 -- -- 0 -- --分项目说明未达到计划进度、预计收益 考虑到下游需求、市场竞争环境等客观因素变化的影响，公司主动放缓了部分募集资金投资项目的建设节奏，导致项目整体进度未达预期。司使用募集资金人民币20,183.87万元置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用公司2024年3月26日第九届董事会第四次会议审议并通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，拟使用部分闲置募集资金5,450.00万元暂时补充流动资金12个月，到期归还至募集资金专用账户。截至2024年06月30日，公司实际使用3,200.00万元募集资金暂时补充流动资金。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募 暂时补充流动资金3,200.00万元；募集资金账户余额合计为1,639.40万元。集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
三环瓦克
华（北
京）磁性
器件有限
公司 子公司 稀土永磁
材料及其
应用产品
的技术开
发、生产 9,019.61万元 191,738,0
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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