|
| 瑞玛精密(002976)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
1、概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
2、主要财务数据同比变动情况
营业利润 -4,962,070.60 64,949,853.17 -107.64% 主要系本期营业收入减少；普莱德（苏州）、新能源领域业务项目前项研发投入较大；汇兑收益大幅减少所致利润总额 -2,638,441.53 65,656,416.69 -104.02% 主要系营业利润减少，从而利润总额减少所致净利润 4,691,514.39 59,971,862.68 -92.18% 主要系利润总额减少，从而净利润减少所致财务费用 5,713,492.24 -13,762,925.39 141.51% 主要系本期汇兑收益同比大幅减少所致所得税费用 -7,329,955.92 5,684,554.01 -228.95% 主要系本期利润总额减少，从而计提的所得税费用减少所致应收票据 54,536,152.27 85,994,596.89 -36.58% 主要系本期收取的信用等级较低的银行承兑汇票较少所致交易性金融资产 25,698,488.02 14,633,827.40 75.61% 主要系本期子公司新凯紧固系统购买理财产品投资增加所致应收款项融资 55,524,512.46 15,920,932.22 248.75% 主要系本期收取的信用等级较高的银行承兑汇票和应收账款债权凭证较多所致其他应收款 4,447,226.89 84,125,988.01 -94.71% 主要系上期支付的投资款保证金,部分在本期转投资款，部分退回所致存货 419,242,315.35 309,414,515.12 35.50% 主要系本期备库增加所致长期股权投资 362,950.35 12,246,096.36 -97.04% 主要系上期普莱德（苏州）属于联营企业，反应在长期股权投资报表项目，本期普莱德（苏州）属于控股子公司，不反应在长投所致固定资产 515,974,197.69 331,381,680.38 55.70% 主要系本期房屋及建筑物、机械设备投入增加所致长期待摊费用 15,679,010.16 4,496,222.02 248.72% 主要系本期子公司新凯紧固系统电力通道项目、信征租入厂房装修工程增加所致递延所得税资产 27,147,473.81 13,216,319.31 105.41% 主要系本期可抵扣亏损以及减值准备金额增加，从而确认的递延所得税资产相应增加所致短期借款 223,321,406.80 5,005,277.78 4,361.72% 主要系本期通过银行借款方式补充流动资金增加所致其他应付款 7,773,033.77 12,992,361.82 -40.17% 主要系本期支付信征股权转让款增加所致其他流动负债 148,215.18 38,036.54 289.67% 主要系本期待转销项税增加所致长期借款 116,601,440.00 173,397,456.92 -32.75% 主要系本期归还银行借款增加所致递延收益 12,081,964.75 5,894,618.55 104.97% 主要系上期年末收到政府资助增加，从而导致本期增加所致递延所得税负债 3,971,189.07 7,110,578.87 -44.15% 主要系本期非同一控制企业合并资产评估增值减少，从而对应减少所致经营活动产生的现金流量净额 -80,527,688.57 42,510,170.20 -289.43% 主要系本期新能源领域业务生产销售同比增加以及对应付账款进行了较大比例的集中支付所致投资活动产生的现金流量净额 -52,404,305.77 -7,304,800.34 -617.40% 主要系本期增加新能源领域与汽车空气悬架项目的投入所致筹资活动产生的现金流量净额 60,879,342.10 -106,289,052.42 157.28% 主要系本期增加银行融资所致汇率变动对现金及现金等价物的影响 955,637.06 6,706,744.48 -85.75% 主要系本期市场汇率影响所致现金及现金等价物净增加额 -71,097,015.18 -64,376,938.08 -10.44% 主要系本期经营活动产生的现金流量净额、投资活动产生的现金流量净额大幅减少所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
3、营业收入构成
4、占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
适用 □不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 不适用
四、非主营业务分析
□适用 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
元，补充流动资金13,200万元。 -经中国证券监督管理委员会《关于核准苏州瑞玛精密工业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2019】2550号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司向社会公开发行不超过 2,500万股人民币普通股，公司实际发行普通股2,500万股，每股发行价格为人民币19.01元，募集资金总额人民币 47,525.00万元，扣除发行费用（包括保荐费、承销费、审计及验资费、律师费、信息披露费、发行手续费等）合计人民币 40,983,345.90元（不含增值税）后，实际募集资金净额为人民币 434,266,654.10元。前述募集资金已于2020年3月3日存入公司资金账户，经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具“容诚验字【2020】230Z0017”号《验资报告》。 2020年度，公司使用募集资金 5,549.90万元，（含置换预先已投入募投项目的自筹资金 2,305.07万元）；用于暂时补充流动资金的金额为 4,988.00万元；支付银行手续费 0.06万元；公司募集资金余额为 33,338.36万元，其中：募集资金专户余额为 838.36万元，募集资金购买理财尚未到期的金额为 32,500.00万元。 2021年度，公司使用募集资金 8,368.85万元，用于暂时补充流动资金的金额为 7,900.00万元，支付银行手续费 0.07万元；截至2021年12月31日，公司累计使用募集资金 13,918.75万元，（含置换预先已投入募投项目的自筹资金2,305.07万元），公司募集资金余额为 23,294.39万元，其中：募集资金专户余额为 10,294.39万元，募集资金购买理财尚未到期的金额为 13,000.00万元。 2022年 8月，鉴于“研发技术中心建设项目”（以下简称“该项目”）已达到预定可使用状态，公司决定将该项目进行结项。同时，为满足公司发展需要，提高节余募集资金使用效率，根据《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》等相关规定，公司将募投项目结项后的节余募集资金189.77万元（含理财收益及银行存款利息，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常经营及业务发展，并注销该项目的募集资金专项账户，相应的募集资金三方监管协议随之终止。 2022年度，公司使用募集资金 8,363.34万元，用于暂时补充流动资金的金额为 17,800.00万元，支付银行手续费 0.06万元；截至2022年12月31日，公司累计投入募集资金 22,282.09万元，（含置换预先已投入募投项目的自筹资金2,305.07万元），公司募集资金余额为 5,444.70万元，其中：募集资金专户余额为 444.70万元，募集资金购买理财尚未到期的金额为 5,000.00万元。 2023年度，公司使用募集资金 7,217.15万元，用于暂时补充流动资金的金额为 15,000.00元，支付银行手续费 0.24万元；截至2023年12月31日，公司累计投入募集资金 29,499.24万元，（含置换预先已投入募投项目的自筹资金2,305.07万元），公司募集资金余额为 1,098.51万元,其中：募集资金专户余额为 98.51万元，募集资金购买理财尚未到期的金额为 1,000.00万元。2024年1-6月，公司使用募集资金 2,917.46万元；截至2024年6月30日，公司累计投入募集资金 32,416.69万元（含置换预先已投入募投项目的自筹资金 2,305.07万元），银行存款利息及理财收入累计达 2,380.97万元，用于暂时补充流动资金的金额为 13,200.00万元，永久补充流动资金的金额为 189.89万元，支付银行手续费累计达 0.26万元，使用银行票据支付募集资金投资项目款项累计达 10,492.32万元，募集资金专户余额为 0.81万元。（2） 募集资金承诺项目情况适用 □不适用
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
汽车、通信等精密金属部件建设项目 否 38,945.88 38,945.88 2,917.46 27,953.52 71.78%2025年09月30日 1,090.07 不适用 否研发技术中心建设分项目说2022年3月4日，公司召开第二届董事会第十四次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 案》，受全球客观情况等因素影响，公司募投项目的实施较原计划有所延后，经审慎研究后，同意公司结合项目建设的实际情况及未来业务发展规划，对募集资金投资项目进行延期，“汽车、通信等精密金属部件建设项目”及“研发技术中心建设项目”达到预计可使用状态日期分别延长至2023年9月30日、2022年6月30日，公司独立董事、监事会及原保荐机构均发表了同意意见。“汽车、通信等精密金属部件建设项目”已投入总额较少原因如下：（1）为有效提高募集资金使用效率，本项目涉及的部分款项按合同约定实行分期付款，因此，本项目已累计支付金额与实际投入之间有结算支付时间差异。（2）公司根据行业发展情况、设备供应商产能情况、本项目涉及的主要产品订单获取增长情况等原因，为更好发挥项目效益，根据经营和建设需要，相应调整了本项目中通讯、汽车相关的设备投入进度。“汽车、通信等精密金属部件建设项目”延期原因如下：（1）在实际执行过程中，公司根据业务布局及产能需求的统筹考虑，对项目建设方案与设计方案不断进行优化，工程设计于2020年 12月定稿并通过相关政府部门审核；2021年 3月，质安监局审核通过同意施工，比原计划大约延迟了 2个月。（2）受全球客观情况等不可抗力因素的影响，国内各地执行严格防控政策，项目施工进度有所延缓，因此实施进度未能达到预期；同时，部分国内外设备供应商产能严重受限，项目所需采购的设备生产周期及交付周期均因此大幅被动延长，因此导致公司的设备招标、安装、调试工作相应延长。预计对设备的总体投入延误10个月左右。（3）在移动通讯领域，全球 4G覆盖深度以及 5G发展速度未及预期，公司通讯领域产品订单未实现快速增长；在汽车及新能源汽车领域，高端品牌车不断改款、提高性能配置，汽车国产化及新能源及混合能源汽车产量的大幅增长等原因使得公司汽车及新能源汽车产品订单快速增长；在近年宏观经济、客户项目进度发生变化的情况下，产品供应周期相应延长，受前述因素延误时间的情况下，公司同时结合产品订单获取和产能释放情况，相应同步调整本项目中通讯、汽车相关的设备投入时间，项目达到预计可使用状态日期因此相应延后，更有利于公司长远发展。（4）近年来，国家重视生态文明建设，为深入实施生态文明建设工程、改善城市生态环境，项目所在地相关政府部门对本项目的竣工验收、装修设计方案等相关要求将更加严格，因此，项目施工周期（含装修），设备招标、安装、调试，人员招聘与培训及试生产时间相应延长。2023年8月4日，公司召开第二届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于调整募集资金投资项目部分建设内容并延期的议案》，同意公司调整“汽车、通信等精密金属部件建设项目”部分建设内容并将该项目达到预计可使用状态日期延长至2025年9月30日，公司独立董事、监事会及原保荐机构均发表了同意意见。调整“汽车、通信等精密金属部件建设项目”部分建设内容的具体情况如下：（1）减少原通信类精密结构件产线所涉及的厂房基建投入，募投项目原计划建设生产厂房建筑面积 36,800平方米（实测厂房面积 36,989.87平方米），调整后厂房建筑面积为 18,923.93平方米，较原计划减少 18,065.94平方米；基于前述情况，决定以自有资金置换减少部分基建的募集资金投入 4,360.23万元；（2）调整产线建设内容，鉴于新能源电池精密结构件的生产工艺流程与通信类、汽车类精密金属部件产品类似，但多了注塑和清洗两道工序，故此次将增加注塑机、清洗机等相应的生产设备和其他生产、检测、仓储等设备投入，预计增加投入 18,655.36万元；同时随着数字化、智能化技术的不断更新迭代，为了进一步提高生产效率、优化流程管理，项目对信息化系统有了更高目标和要求，因此将同时增加对 SAP等信息化系统的投入，预计 1,386.83万元。调整“汽车、通信等精密金属部件建设项目”部分建设内容并延期的原因如下：（1）产业格局带来新的市场机遇；（2）内部产能规划布局调整；（3）公司将新能源电池结构件项目纳入中长期发展战略规划。项目可行性发生重大变化的 不适用情况说明超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用经公司第一届董事会第八次会议及2018年第四次临时股东大会审议通过，募集资金到位前，公司将根据各项目的建设进度和资金需求，先行以自筹资金支持上述项目的实施，待募集资金到位后再予以置换；截至2020年3月10日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资总额为 2,305.07万元，其中：
汽车、通信等精密金属部件建设项目 1,700.99万元，研发技术中心建设项目 604.08万元；2020年4月1日，公司召开第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意以募集资金 2,305.07万元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金，该置换事项已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具《苏州瑞玛精密工业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（容诚专字[2020]230Z0703号），公司独立董事、监事会及原保荐机构均发表了同意意见。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用2023年2月14日，公司召开第二届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 18,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12个月，公司独立董事、监事会及原保荐机构均发表了同意意见。公司在董事会审批额度及期限内使用闲置募集资金暂时补充流动资金，并承诺随时根据募集资金投资项目的进展及需求情况及时将补充流动资金的募集资金归还至募集资金专用账户。截至2024年2月5日，公司已将前述用于暂时补充流动资金的 18,000万元募集资金全部归还至募集资金专户。2024年2月6日，公司召开第三届董事会第一次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 14,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12个月，公司监事会及原保荐机构均发表了同意意见。公司在董事会审批额度及期限内使用闲置募集资金暂时补充流动资金，并承诺随时根据募集资金投资项目的进展及需求情况及时将补充流动资金的募集资金归还至募集资金专用账户。截至2024年6月30日，公司已使用 13,200.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用2022年 8月，鉴于“研发技术中心建设项目”（以下简称“该项目”）已达到预定可使用状态，公司决定将该项目进行结项。同时，为满足公司发展需要，提高节余募集资金使用效率，根据《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》等相关规定，公司将募投项目结项后的节余募集资金 189.89万元（含理财收益及银行存款利息，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常经营及业务发展。具体内容详见2022年 8月 27日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于部分募投项目结项将节余募集资金永久补充流动资金及项目募集资金专户销户的公告》。尚未使用的募集资金用途及去向 截至2024年6月30日，尚未使用的募集资金为 0.81万元，存放于募集资金专户中。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况2023年3月24日，公司召开第二届董事会第二十八次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理的议案》，公司独立董事、监事会及保荐机构均发表了同意意见；2023年4月12日，公司2023年第一次临时股东大会审议通过《关于使用闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理的议案》。公司被批准在确保不影响正常运营和募集资金投资项目建设的情况下，使用不超过 1亿元闲置募集资金进行现金管理，使用期限自股东大会审议通过之日起 12个月内有效，在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。截至2024年4月12日，公司已将前述授权额度和期限内使用暂时闲置募集资金进行现金管理的理财产品全部赎回，获取收益共计 35.42万元。2024年4月10日，公司召开第三届董事会第二次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理的议案》，公司监事会及保荐机构均发表了同意意见；2024年5月8日，公司2023年度股东大会审议通过《关于使用闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理的议案》。公司被批准在确保不影响正常运营和募集资金投资项目建设的情况下，使用不超过 0.8亿元闲置募集资金进行现金管理，使用期限自股东大会审议通过之日起 12个月内有效，在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。截至2024年6月30日，公司尚未使用闲置募集资金进行现金管理。2020年4月1日，公司召开第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用银行票据支付募集资金投资项目款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施期间，使用银行承兑汇票（包括开立银行承兑汇票和票据背书等方式）、信用证等票据（以下简称“银行票据”）支付募集资金投资项目款项，并定期从募集资金专户划转等额资金至公司一般账户，公司独立董事、监事会及保荐机构均发表了同意意见。截至2024年6月30日，公司累计使用 10,492.32万元银行票据支付募集资金投资项目款项。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
司 一般项目：紧固件销售；紧固件制造；通用零部件制造；通用设备制造（不含特种设备制造）；机械设备销售；机械设备研发；汽车零部件及配件制造；汽车零配件批发；
模具制造；模具销售；金属工具制造；金属工具销售；金属材料制造；金属材料销售；包装材料及制品销售；非居住房地产租赁；货物进出口（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） 2,100.00 42,335.11 31,220.40 16,646.19 2,504.17 2,246.79信征零件 子公司 信息技术咨询服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；机械设备租赁；汽车零部件及配件制造；货物进出口 1,296.295 48,905.71 23,548.14 18,901.25 27.97 312.60墨西哥瑞玛 子公司 精密金属冲压件的生产、销售 15,257,440墨西哥比索 17,509.45 -5,939.93 4,364.88 -1,057.89 -1,057.96普莱德（苏州） 子公司 汽车空气悬架系统及部件的研发、生产、销售 1,000万英镑 12,310.50 6,480.18 0 -1,900.78 -1,247.69苏州瑞玛国际贸易有限公司 新设 未实际经营，无影响。主要控股参股公司情况说明
1、新凯紧固系统：
主要从事精密结构件分支——紧固件类产品的研发、生产与销售，紧固件产品的作用在于将两个 或两个以上零部件（或构件）紧固连接成为一件整体，产品主要应用于移动通信、汽车、电子电气等行 业，是公司精密金属紧固件产品的业务中心； 业务模式为采购金属棒材、管材、金属外购件等原辅材料后经过冷镦、机加工、委外表面处理、 检验、包装等加工后生产出各类金属紧固件产品，并销售给移动通信、汽车、电子电气等领域客户，同时为客户提供紧固系统解决方案；主要客户为公司系新凯紧固系统的客户之一，除公司外，主要客户还有敏实、麦格纳、博格华纳、丰田、通用、福特、大众、中兴通讯、诺基亚、爱立信及主流新能源汽车整车厂商等；盈利模式为采取直销模式销售精密紧固件取得销售收入，盈利主要来自于销售收入与生产成本及费用之间的差额。
2、信征零件（含下属子公司永州信征、信征电器、信征科技）：
主要从事汽车座椅舒适系统产品（含加热、通风、按摩、支撑等）及相关电控系统 ECU、座椅线束、电动座椅专用开关、座椅感应器 SBR 等产品的研发、生产与销售；业务模式为采购原辅材料后，加工后生产出各类汽车电子产品即汽车座椅舒适系统产品，并销售给汽车领域客户，同时为客户提供座椅舒适系统解决方案；主要客户为弗迪科技、佛吉亚、延锋、安道拓等；盈利模式为采取直销模式销售各类汽车电子产品取得销售收入，盈利主要来自于销售收入与生产成本及费用之间的差额。
3、墨西哥瑞玛：
主要从事精密结构件的研发、生产与销售，产品主要应用于移动通信、汽车、电子电气等行业； 业务模式为采购原辅材料后经过加工后生产出各类精密结构件产品，并销售给移动通信、汽车、电子电气等领域客户；主要客户为哈曼、延锋及主流新能源汽车整车厂商等；盈利模式为采取直销模式销售精密结构件取得销售收入，盈利主要来自于销售收入与生产成本及费用之间的差额。
4、普莱德（苏州）：
主要从事汽车空气悬架系统及部件的研发、生产、销售；业务模式为生产关键核心材料、采购部分原材料及零部件产品后经过加工生产出汽车空气悬架系统及部件产品；主要客户群体为整车厂；盈利模式为采取直销模式销售汽车空气悬架系统及相关部件产品、系统解决方案取得销售收入，盈利主要来自于销售收入与生产成本及费用之间的差额。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
|
|